Depende.
Se a transação for processada como rollover direto para o SEP IRA, nenhum imposto será retido. Através de um rollover direto, os ativos são feitos a pagar ao custodiante do SEP IRA (ou administrador ou plano ao qual os ativos estão sendo rolado). Se a transação for processada como rollover indireto - o que significa que os ativos são distribuídos pela primeira vez para o participante, que deve então transferir os ativos para o SEP IRA dentro de 60 dias - o administrador do plano de participação nos lucros reterá 20% de qualquer parcela da distribuição que é elegível para rolagem.
Verifique com o depositário SEP IRA para determinar os requisitos de documentação (se houver) para processar o rollover direto. O administrador do plano de participação nos lucros também pode ter uma documentação especial que o participante deve concluir para iniciar qualquer distribuição, incluindo aqueles tratados como rollover direto para outro plano de aposentadoria. Além disso, alguns administradores de planos exigem que o custodiante forneça uma carta de aceitação que verifique o tipo de conta para a qual os ativos serão creditados.
Forneça ao depositário do SEP IRA uma cópia do extrato mais recente emitido para o plano de participação nos lucros e peça que eles identifiquem qualquer ativo na declaração que não pode ser realizada em seus IRAs. Se o custodiante for capaz de deter todos os ativos que estão atualmente sendo mantidos no plano de participação nos lucros, todos os ativos podem ser roteados para o SEP IRA como estão. Se o custodiante não puder possuir nenhum dos ativos, então estes não podem ser roteados para o SEP IRA, e o participante pode precisar liquidar esses ativos para prosseguir o rolamento para o SEP IRA. Alternativamente, o participante pode comprar um custodiante capaz de armazenar todos os ativos.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
(Contato Denise)
Eu participo de um plano de participação nos lucros no trabalho. Se eu me aposentar aos 62 anos, eu poderei retirar o dinheiro livre de impostos, ou deve ser rolado para outra conta ou plano?
O dinheiro em sua conta de participação nos lucros será tributável quando for retirado da conta. Você pode deixar o dinheiro no plano (se o plano o permitir) ou rolar o saldo para um IRA. A maioria dos planejadores financeiros recomendaria que você não deixasse os fundos no plano de participação nos lucros depois de deixar a empresa, pois corre o risco de perder o controle dos fundos.
Posso rolar os fundos em um SEP-IRA para um plano de participação nos lucros ou um veículo de aposentadoria auto-dirigido?
Sim. Os fundos podem ser transferidos de um SEP IRA para um plano de participação nos lucros, desde que o documento do plano que rege o plano de participação nos lucros seja projetado para permitir tais rolamentos. Se o documento do plano incluir disposições para permitir rollovers de IRAs do SEP, o patrocinador do plano (empregador) geralmente faz as eleições concordarem em permitir o rollover no acordo de adoção. Os depositários aprovados para planos de participação nos lucros são, geralmente,
Tenho um plano de participação nos lucros com o meu antigo empregador. Agora estou tentando comprar uma casa. Posso usar o meu dinheiro de participação nos lucros para colocar um pagamento inicial em uma casa?
Planos de participação nos lucros são planos de aposentadoria com empresas que dão aos funcionários uma porcentagem dos ganhos da empresa. Um plano de participação nos lucros é semelhante ao 401 (k) porque é considerado um plano de contribuição definida. A única diferença é que a única entidade que contribui para o plano é o empregador - com base nos lucros da empresa no final de cada exercício fiscal.