Sim, o plano 529 (também conhecido como "programa de matrícula qualificado") permite que você distribua e transite fundos de um plano 529 para outro plano 529 em benefício de um membro de a família do beneficiário original. O rollover deve ser feito dentro de 60 dias após a data da distribuição.
Por exemplo, considere uma situação em que você reservou economias para a educação de seus filhos em contas de plano 529 separadas e eles não usam todo o dinheiro. Você pode manter seus filhos como beneficiários até que eles tenham seus próprios filhos e, em seguida, tornar seus filhos os beneficiários. Seus netos estariam entre os membros da família do beneficiário que são elegíveis para este rollover. Além disso, essa rolagem será uma transação não tributável.
(Para mais informações sobre este tópico, consulte Escolhendo o tipo certo de Plano 529 , Investir na educação de sua criança e Não. Esqueça as crianças: economize por sua educação e aposentadoria .)
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.
Se um nome de confiança é nomeado como beneficiário de um IRA, o administrador dessa fidedignidade pode ser o beneficiário sem que o proprietário do IRA assine o formulário de Mudança de Beneficiário?
Enquanto o proprietário do IRA está vivo, apenas o proprietário do IRA pode alterar o beneficiário designado do IRA. Exceções podem ser aplicadas se houver um advogado, em que uma procuração inclui disposições que nomeiam esse agente para agir em nome do proprietário do IRA.
Eu trabalho para uma universidade, e eu tenho um 403 (b) com TIAA-CREF. Mas TIAA-CREF diz que não posso transferir dinheiro para outro provedor. Eles podem me impedir de transferir meu dinheiro para um melhor investimento?
Depende. O IRS permite a transferência de ativos entre 403 (b) provedores; no entanto, os empregadores e 403 (b) provedores não são necessários para permitir tais transferências. Geralmente, a transferência é permitida apenas se a nova conta 403 (b) (para a qual os ativos estão sendo transferidos) está sujeita às mesmas (ou mais estritas) regras de distribuição que se aplicam à conta 403 (b) da qual os ativos estão sendo transferido.