Uma conta de aposentadoria individual pode ser uma ferramenta potente para a poupança de aposentadoria. As contribuições anuais para o seu IRA (atualmente até US $ 5, 500 ou US $ 6, 500 para aqueles com idade igual ou superior a 50 anos) são geralmente dedutíveis. Os investimentos crescem diferidos e são apenas tributados quando são retirados da conta, começando aos 70 anos de idade. O rendimento do IRA é tributado como receita regular, então há um benefício adicional para os aposentados em uma faixa de imposto menor do que quando eles estavam trabalhando. Os IRAs tradicionais estão disponíveis para qualquer indivíduo ganhador de renda, embora existam limites de renda para a dedução para pessoas que participam, ou a quem o cônjuge participa, em um benefício de aposentadoria patrocinado pela entidade patronal.

Mesmo assim, investidores experientes podem torcer ainda mais os retornos de uma conta IRA. Veja como:

Comece cedo.

Compounding money is a snowball effect - investimento e retorno são reinvestidos e gerar mais retornos, que são reinvestidos, e assim por diante. Quanto mais tempo seu dinheiro tiver que combinar livre de impostos, melhor você está. E não fique paralisado se você não pode contribuir com a quantidade máxima. "Em vez de se preocupar com o quanto você pode colocar, basta começar a colocá-lo", diz Shashin Shah, um planejador financeiro em Dallas. "Mesmo que seja de US $ 25, para que você tome o hábito. Em seguida, avance para US $ 50, então $ 100. "

Não espere até o dia do imposto.

Muitas pessoas contribuem para o IRA quando depositam seus impostos - no dia 15 de abril do ano seguinte. Quando você espera, você não só negou a sua contribuição a chance de crescer por até 15 meses, você arrisca fazer todo o investimento em um ponto alto do mercado. Fazer o seu contributo no início do ano fiscal, pelo menos, permite que ele seja composto por mais tempo, no entanto, para as ações, em particular, o risco de comprar em um pico permanece. Em vez disso, Shah recomenda fazer contribuições mensais iguais ao longo do ano fiscal, o que é conhecido como a média do custo do dólar. "Com a média do custo do dólar, você está comprando um pouco cada mês durante esse período de 12 meses. Então, se o mercado estiver acima, você pode estar comprando e, se o mercado está para baixo, você pode estar comprando ", diz ele." É preciso adivinhar o timing do mercado ". Além disso, as contribuições regulares instilam disciplina no investimento." Um dos grandes segredos para investir em longo prazo, O termo em qualquer nível é ter consistência ", diz ele.

Use seu IRA para se especializar.

Para pessoas com uma única conta de aposentadoria, o que acontece depende da sua (Entre as ações, a maioria dos conselheiros recomendam fundos indexados ou negociados em bolsa com despesas muito baixas e outras taxas). Mas, para um planejamento de aposentadoria mais sofisticado, os consultores financeiros recomendam cada vez mais distribuir investimentos de aposentadoria em contas com base em como serão tributados, uma teoria conhecida como asset locati em.(Para mais, veja Minimizar impostos com localização de ativos .) Tradicionalmente, isso significa que os títulos de rendimento, que são relativamente ineficientes em impostos, pertencem aos IRAs, enquanto as ações e outros ativos que geram ganhos de capital, que obtêm uma preferência de imposto sobre o rendimento, deve ser mantida em contas tributáveis.

Mas, na prática, de acordo com o assessor financeiro Michael Kitces, nem todas as estratégias de estoque são fiscais. Além disso, ele acrescenta, onde você armazena um ativo não depende apenas da eficiência fiscal, mas também dos retornos antecipados e de sua própria situação - ativos de alto retorno, mas ineficientes, como um fundo mútuo ativamente gerenciado, favorecem um IRA, enquanto os fundos do índice, digamos, pode ser melhor em uma conta tributável. E verifica-se que não importa onde os ativos de menor retorno, como muitos títulos, vão. Em qualquer caso, este tipo de divisão de ativos não deve prejudicar uma estratégia global de alocação de ativos.

Por outro lado, se você tem um plano patrocinado pelo empregador em sua carteira de aposentadoria - com todas as opções de blue-chip necessárias - você pode usar seu IRA para ser mais aventureiro. Aproveite a oportunidade para investir em ações de pequena capital, ações estrangeiras, imóveis ou muitos outros fundos especializados que estão emergindo agora.

Converta-o para um Roth.

Ao contrário de um IRA tradicional, uma conta Roth IRA é financiada com dinheiro que foi tributado na frente - mas uma vez financiado, a conta pode crescer e eventualmente ser liquidada sem impostos adicionais. Tal como acontece com um IRA tradicional, a contribuição máxima para uma conta Roth é atualmente de US $ 5 500 (US $ 6, 500 para pessoas com idade igual ou superior a 50 anos), mas também há limites de renda que tornam mais difícil - no entanto, como veremos, não impossível - para indivíduos de alta renda terem uma conta Roth. De acordo com Kitces, uma conta de Roth geralmente, embora nem sempre, faz mais sentido do que um IRA tradicional, se você provavelmente estiver em um suporte de imposto mais alto na aposentadoria. Shah diz que um Roth é mais adequado para ativos, especialmente ativos de alto crescimento, que podem ser mantidos por muito tempo - 30 anos ou mais.

Desde 2010, não há limites em quanto dinheiro pode ser convertido em um ano de um IRA tradicional para uma conta Roth, e também não há limites de elegibilidade de renda para uma conversão Roth. Com efeito, essas regras abrem um canal traseiro para permitir que pessoas que ganham muito dinheiro contribuam para uma conta Roth para financiar uma convertendo um IRA tradicional. (Para mais informações, veja Prós e contras de criar um Backdoor Roth IRA. )

Na medida em que você financiou sua conta tradicional com o dinheiro pré-imposto dedutível, você terá que pagar impostos sobre Esse dinheiro quando você o converteu em Roth. Muitos conselheiros recomendam adaptar sua conversão ao seu rendimento e ao seu suporte de imposto, de modo que você não se encontre subido ao próximo suporte, mesmo que a despesa de imposto adicional seja pequena. Por exemplo, se você é solteiro e sua renda tributável em 2016 é de US $ 75.000, você está seguro no suporte de imposto de 25% - e você pode converter (e pagar impostos) $ 15, 750 de um IRA tradicional e permanecer em o suporte de 25%. Mas se você converter, digamos, US $ 20, 000, você pagará 28% nos $ 4, 250 adicionais.Esse 3% extra custará US $ 128.

Nomeie um beneficiário.

Um dia você vai morrer, mas seu IRA pode viver. Se você deixar de nomear um beneficiário, o produto da sua conta de aposentadoria estará sujeito a taxas de sucessão - e, potencialmente, a qualquer credor que você possui - e a composição diferida de imposto é reduzida. Mas um beneficiário pode esticar o diferimento de impostos tomando distribuições com base em sua expectativa de vida esperada estatisticamente. Além disso, um cônjuge pode rolar seu IRA para uma nova conta e não terá que começar a fazer distribuições até atingir a idade de 70 ½. (E seu cônjuge pode então deixar a conta para seu próprio beneficiário, o que recalibra o requisito de distribuição.) Se você deseja nomear mais de um beneficiário, divida seu IRA em contas separadas, uma para cada pessoa chamada. (Se desejar nomear um menor, consulte recalibra o requisito de distribuição.) Se desejar nomear mais de um beneficiário, divida seu IRA em contas separadas, uma para cada pessoa chamada. (Se quiser nomear um menor, veja: Designando um menor como Beneficiário do IRA .)

A linha inferior

Embora os princípios de gerenciamento de um IRA sejam simples, o processo, com o seu regras arcanas e formas complicadas, podem ser muito complexas. Tome cuidado ao preencher a papelada e considere consultar um estrategista de impostos e imóveis antes de ir muito fundo.