Enquanto os IRAs são bem conhecidos entre os investidores adultos, eles também fazem excelentes veículos de poupança para crianças que, devido à sua idade, estão preparadas para aproveitar ao máximo o tempo - e o poder de compor. Seu filho - independentemente da idade - pode contribuir para um IRA desde que tenha obtido renda de um emprego. É por isso que o início da temporada de verão é um bom momento para conversar com seu filho sobre começar um. Pode ser uma venda difícil, em comparação com a capacidade de gastar o dinheiro que foi ganho (ou mesmo salvá-lo para a faculdade, algo que acontecerá mais cedo do que a aposentadoria).

Aqui, examinamos dois tipos de IRAs para crianças, os benefícios que estes veículos de investimento com benefícios fiscais oferecem e como abrir e fazer contribuições para um IRA para crianças.

Tipos de IRAs para crianças

Existem dois tipos diferentes de IRAs adequados para crianças: tradicional e Roth. A principal diferença entre os IRAs tradicionais e Roth é quando você paga impostos sobre o dinheiro que você contribui para o plano. Com um IRA tradicional, você paga impostos quando você retira o dinheiro durante a aposentadoria (na taxa de imposto então aplicável). Um IRA tradicional contém ganhos antes de impostos. Com um Roth IRA, você paga impostos quando coloca o dinheiro na conta, portanto, contém ganhos após impostos.

O dinheiro cresce livre de impostos enquanto está em um IRA tradicional ou Roth. Mas o benefício de um Roth é que, quando a criança retira o dinheiro há muitas décadas, ele ou ela não terá que pagar imposto de renda sobre ele. Além disso, não há distribuições mínimas exigidas (RMDs) no dinheiro. Claro, essas regras podem mudar nos próximos 40 anos, mas é onde estão agora (veja Roth vs. IRA Tradicional: Qual é o Direito para Você? para detalhes.)

Se você reivindicar seu filho como dependente, ele pode ser obrigado a apresentar uma declaração de imposto de renda própria se sua renda exceder um determinado valor fixado pelo IRS (US $ 6, 300 para 2017). Se o seu filho ganha menos do que esse valor, ela provavelmente estará em um suporte de imposto de renda de 0% e ela provavelmente não se beneficiará da dedução de impostos inicialmente associada aos IRAs tradicionais.

Como muitas crianças não ganham dinheiro suficiente para se beneficiar da dedução fiscal inicial associada aos IRAs tradicionais, faz sentido na maioria dos casos se concentrar em Roth IRAs. Em geral, o Roth IRA é o IRA de escolha para menores que têm renda limitada e que, portanto, não se beneficiariam de um IRA tradicional dedutível.

"Iniciar um IRA para seu filho pode ser uma coisa maravilhosa. Na sua idade jovem, a combinação de pontapés em alta velocidade devido ao longo horizonte temporal. E geralmente eles estarão em um suporte de impostos baixo, ou mesmo zero, então o Roth normalmente é a melhor escolha ", diz Dan Stewart, CFA®, presidente e CIO, Revere Asset Management, Inc., em Dallas, Texas.

"Se uma criança manter [Roth] até a idade de 59-1 / 2 (de acordo com as regras de hoje), qualquer retirada será livre de impostos. Na aposentadoria, ele ou ela provavelmente estaria em um suporte muito mais alto, então seria efetivamente manter mais seu dinheiro ", diz Allan Katz, presidente da Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, NY

Benefícios de IRAs para crianças

Abrir um IRA para o seu filho fornece-lhe não apenas uma vantagem para salvar para a aposentadoria, mas também valiosas lições financeiras. Mesmo um pequeno IRA (Schwab, por exemplo, permite que você abra uma conta de custódia com apenas US $ 100) pode fornecer uma plataforma para ensinar seu filho sobre impostos, aposentadoria, composição e a relação entre ganhar, economizar e gastar.

Embora a renda da aposentadoria provavelmente seja a última coisa na mente da sua criança, a maioria das crianças está intrigada com a idéia de que um pequeno investimento hoje pode se transformar em um grande pedaço de mudança mais tarde. As crianças pequenas podem não entender os conceitos por trás do interesse, do lucro e da composição, mas têm idade suficiente para apreciar o fato de que seu dinheiro pode crescer.

"Toda vez que você trabalha um a um com seu filho para ensinar sobre dinheiro, investir e economizar é tempo gasto. Compounding funciona melhor se tiver a maior quantidade de tempo para trabalhar sua magia. Se você for capaz de começar seu filho cedo, isso lhes dará uma vantagem em seu futuro financeiro ", diz Kirk Chisholm, gerente de riqueza do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.

Uma única contribuição de US $ 1 000 IRA feita em 10 anos, por exemplo, poderia crescer para US $ 11, 467 em 50 anos, assumindo uma taxa de crescimento anual média conservadora de 5%. Contribuir com US $ 50 por mês, e a conta pode crescer para US $ 137, 076 (com a contribuição inicial de US $ 1 000 e a mesma taxa de crescimento hipotético de 5%). Ou o dobro da contribuição para US $ 100 por mês e a conta pode chegar a US $ 262, 685. À medida que as crianças ganham mais dinheiro e, eventualmente, se tornam pessoas adulta, suas contribuições anuais provavelmente serão mais altas, e o IRA poderia crescer de forma correspondente. Estabelecer dinheiro cada mês ou ano para um IRA - mesmo que as contribuições sejam pequenas - ajuda seu filho a desenvolver consciência e hábitos financeiros saudáveis.

Outro benefício dos IRAs é que seu filho pode aproveitar a conta para despesas de educação superior qualificadas e até US $ 10 000 para pagamento inicial em uma primeira casa sem penalidade. Com um Roth IRA, você pode retirar quaisquer contribuições, mas não os ganhos de investimento, por qualquer motivo sem imposto ou penalidade.

"Sugerimos manter esses fundos intactos, se possível, em vez de removê-los para uma primeira compra de casa, por exemplo", diz Elyse Foster, CFP®, principal, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo. " O estabelecimento do Roth IRA é uma ótima oportunidade para falar sobre a composição, a importância de economizar para o futuro e uma introdução ao investimento. "

Contas IRA

Se o seu filho é menor de idade (menores de 18 anos na maioria dos estados, menores de 19 e 21 em outros), muitos bancos, corretores e fundos mútuos permitirão configurar um custódia < ou IRA do guarda.Como o custodiante, você (o adulto) controla os bens no IRA de custódia até que seu filho atinja os 18 anos (ou 21 em alguns estados), momento em que os bens são entregues a ele ou ela. O IRA é aberto no nome da sua criança, e você terá que fornecer seu número de Segurança Social quando você abrir a conta. Tenha em mente que nem todas as empresas permitem que os menores tenham IRAs. As empresas que atualmente contabilizam contas para menores incluem: Charles Schwab

• E * Comércio
• Scottrade
• T. Rowe Price
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Os filhos de qualquer idade podem contribuir com um IRA, desde que tenha obtido rendimentos de um emprego, seja baby-sitting, trabalho de quintal ou cães de bairro ambulante (ver

15 Grandes trabalhos de verão para adolescentes ). Para 2017, o máximo que seu filho pode contribuir para um IRA (tradicional ou Roth) é o menor de $ 5, 500 ou seus ganhos tributáveis ​​para o ano. Por exemplo, se seu filho ganha US $ 3 000 neste ano, ele poderia contribuir com US $ 3 000 para um IRA; Se sua filha ganha US $ 10.000, ela poderia contribuir com apenas $ 5, 500, a contribuição máxima. Se seu filho não tem ganhos, ele ou ela não pode contribuir. O importante a lembrar é que seu filho deve ter

rendimentos auferidos durante o ano para o qual uma contribuição é feita. O dinheiro da provisão ou renda de investimento não conta como receita do trabalho e, portanto, não pode ser usado para contribuições. Idealmente, seu filho receberá um W-2 para o trabalho realizado; Caso contrário, é uma boa idéia manter registros excelentes de trabalhos que não oferecem um W-2: baby-sitting, trabalho de quintal, ajudantes de mães, empreendimentos empresariais, etc. Os seus registros devem incluir: Tipo de trabalho

• Quando o trabalho foi feito
• Para quem o trabalho foi feito
• Quanto você pagou o seu filho
• Você pode pagar seu filho pelo trabalho feito em casa, desde que seja legítimo e o salário está na taxa de mercado em curso (você provavelmente não vai fugir com o pagamento de seu filho $ 150 por hora para cortar o gramado, por exemplo). Se a sua família tem um negócio, você pode colocar o seu filho no trabalho fazendo tarefas adequadas à idade para um pagamento razoável. Seu negócio minimiza sua responsabilidade tributária e seu filho ganha renda que o qualificará para fazer uma contribuição IRA.

Muitos pais escolhem "combinar" os ganhos de seus filhos e fazer o próprio IRA. Por exemplo, se sua filha ganha US $ 3 000 em um emprego de verão, você pode deixá-la gastar seu dinheiro como quiser e você faz a contribuição de US $ 3 000 para o seu próprio dinheiro. Você também pode oferecer uma porcentagem do que seu filho ganha, como 50% (seu filho ganha US $ 3 000 e você contribui com $ 1, 500). Seja qual for a abordagem que você decidir tomar, o IRS não se preocupa com quem faz a contribuição, desde que não exceda a renda do trabalho do seu filho para o ano. Uma vez que o contributo é feito para o IRA do seu filho, seu filho - e não você - recebe qualquer dedução fiscal.

A linha inferior

Os jovens têm uma tremenda vantagem no tempo: mesmo as contribuições de IRA relativamente pequenas podem crescer significativamente ao longo do tempo devido ao poder de composição.Além da construção de dinheiro duro e frio em uma conta IRA, seu filho terá o benefício adicional de desenvolver hábitos financeiros saudáveis: muitos especialistas e educadores financeiros acreditam que as crianças anteriores começam a aprender sobre o dinheiro, melhor suas chances de estabilidade financeira na futuro.