Índice:
- Período de acumulação vs. Período de Annuitização
- Vendas de renda. Principal
- Vendas ordinárias vs. Ganhos de capital a longo prazo
As anuidades variáveis são diferidas por impostos. Isso significa que um investidor não paga impostos sobre a receita de juros de sua anuidade até que ele comece a receber distribuições. Uma vez que ele recebe distribuições de sua anuidade, ele é tributado apenas na parcela do rendimento, e não no principal. O Internal Revenue Service (IRS) considera o primeiro dinheiro distribuído para ser o interesse. Além disso, o rendimento de anuidade é tributado nas taxas de renda ordinária, e não nas taxas de ganhos de capital de longo prazo.
Período de acumulação vs. Período de Annuitização
Uma renda variável é dividida em duas fases. O período de acumulação começa quando o investidor adquire a anuidade e dura até que ele comece a receber distribuições. Idealmente, o investimento em que a renda é colocada faz bem durante este período, e a renda aumentou com interesse. O investidor não precisa pagar impostos sobre esse interesse durante a fase de acumulação.
A fase de anuitização é quando um investidor de renda variável recebe seu principal e interesse em uma série de pagamentos fixos. Durante esta fase, ele deve pagar impostos sobre o dinheiro que ele fez durante a fase de acumulação.
Vendas de renda. Principal
O IRS apenas avalia os impostos sobre a parcela de renda da distribuição, e não o principal, que ele assume já foi tributado antes de ser investido. O primeiro dinheiro retirado é tratado como o interesse, por isso é tributado. Um investidor que possui um saldo anual de US $ 1 milhão, com US $ 100.000 desse interesse, é tributado nos primeiros $ 100.000 que ele retira.
Vendas ordinárias vs. Ganhos de capital a longo prazo
Talvez a maior desvantagem das anuidades variáveis é que eles são tributados em taxas de renda ordinárias em vez de taxas de ganhos de capital de longo prazo. Isto é especialmente problemático para os investidores de alta renda, para quem os impostos sobre o rendimento ordinário, a partir de 2015, podem chegar a 39. 6%. Os ganhos de capital de longo prazo, ao contrário, são tributados em não mais de 20%.
Quais são as diferenças entre renda bruta, renda bruta ajustada e renda bruta ajustada modificada?
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Quais são as diferenças entre as despesas diferidas e as despesas antecipadas?
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Minha conta de renda variável levou uma surra. Devo procurar outras alternativas?
Isso depende de vários fatores, você deve se perguntar, a companhia de seguros ou seu conselheiro as seguintes perguntas para ajudar na sua decisão: Você ainda está feliz com as opções de investimento dentro da anuidade? Se você ainda gosta das opções de investimento disponíveis dentro da anuidade, considere mudar mais de seus ativos em títulos ou a conta de juros fixos até o mercado atingir um ponto em que você esteja confortável, adicionando mais dinheiro de volta às ações.