A divisão de sua propriedade entre os descendentes pode ser um negócio complicado. Lembre-se do que aconteceu com o Rei Lear.

Sério, existem muitas situações em que a opção óbvia - uma divisão igual de ativos entre crianças - é a escolha certa. Mas em algumas famílias, dar a cada criança uma herança idêntica pode não ter sentido. Como afirmam os advogados de planejamento imobiliário, há uma diferença entre deixar uma herança igual , onde cada criança recebe a mesma quantidade e uma herança eqüitativa , onde cada criança recebe o que é justo, dado suas circunstâncias.

Então, quando é sensato deixar cada um de seus filhos a mesma herança, e quando um arranjo diferente faz mais sentido? E como cada opção pode afetar a harmonia dos irmãos e se seus desejos são realizados conforme você pretende?

Quando fazer valores iguais

Se houver três filhos, cada um receberá um terço da propriedade restante depois que ambos os pais falecerem.

"Faz sentido para cada criança obter a mesma herança quando cada criança tem necessidades semelhantes e está igualmente situada na vida, cada criança recebeu apoio semelhante no passado de seus pais, e cada criança é mental e emocionalmente capaz e responsável ", diz Laura K. Meier, advogada de planejamento imobiliário em Newport Beach, Califórnia, e autor de" Good Parents Worry, Great Parents Plan - Wills, Trusts e Estate Planning para famílias de crianças pequenas. "

Por exemplo, se seus filhos tiverem completado a faculdade (com você pagando suas mensalidades) e não confiarem mais em você para obter assistência financeira; se nenhuma criança tiver uma deficiência ou doença grave; e se todos demonstraram que são responsáveis ​​pelo dinheiro, é lógico dividir seus recursos uniformemente entre eles.

Se seus legados incluirem bens imobiliários e outros ativos tangíveis, você precisará determinar o valor em dólares de cada ativo e calcular o que faz mais sentido deixar para cada criança. Considere a situação comum onde as crianças estão espalhadas por todo o país. "Se uma criança sempre amou a casa principal em Connecticut e ainda vive nas proximidades, pode ser lógico legar a ele ou a ela", diz Eric Meermann, um planejador financeiro certificado e gerente de portfólio do Palisades Hudson Financial Group em Scarsdale, NY. Outra criança, que vive na Flórida, poderia herdar a casa da praia em Boca. "Qualquer diferença nos valores das propriedades pode ser constituída em dinheiro ou outros ativos", diz ele.

Há também razões menos agradáveis ​​para deixar uma herança igual, mesmo se você sentir que um ou mais dos seus filhos não o merecem: fazê-lo pode ajudar a evitar os custos de conflito, tanto emocional quanto financeiro.Simplesmente do ponto de vista dos litígios, a melhor maneira de decidir é pesar a probabilidade de uma criança arrastar uma propriedade através de litígios, diz Philip Ruce, advogada em planejamento imobiliário do escritório de advocacia Stone Arch em Minneapolis. Uma ação judicial "é drenagem financeira e emocional para a sua família e para sua propriedade", ele diz, e fará com que alguns de seus recursos acabem em um lugar diferente do que você esperava - nos bolsos de advogados. "

Quando Para fazer diferentes quantidades

Deixar cada criança de um pedaço igual da torta nem sempre se sente bem. Talvez um dos seus descendentes esteja atuando como seu cuidador, e você quer recompensá-lo por essa devoção ou compensar a perda tempo e salário, diz Candice N. Aiston, advogada de planejamento imobiliário com Aiston Law em Portland, Ore.

Ou talvez você tenha dado a uma criança muito mais dinheiro durante a vida do que você deu a outro: digamos, US $ 50 000 para um casamento, uma escola de pós-graduação ou um adiantamento em uma casa. Nesse cenário, se você de outra forma deixasse seus dois filhos igual herança de US $ 200, 000 cada, em vez disso, você deixaria US $ 175,000 para a criança que você já havia dado dinheiro para $ 225, 000 para a criança que você não fez. Esta distribuição segue a orientação equitativa e não igual. (Verifique 7 razões para revisar ou revisar sua vontade e Um planejamento imobiliário deve: Atualize seus beneficiários .)

Se você tem uma criança que não pode cuidar de si mesmo, você pode querer deixar a maior parte de sua propriedade para providenciar o cuidado dessa criança através de uma confiança de necessidades especiais, diz Aiston. Uma criança com deficiência pode precisar de apoio ao rendimento para atender às despesas básicas de vida e fundos para pagar as necessidades médicas em curso. Irmãos provavelmente entenderão essa situação e não serão ofendidos recebendo menos dinheiro, mas ainda é uma boa idéia para que eles saibam seus planos, então não há surpresas após sua morte. (Para leitura relacionada, veja Confianças especiais para necessidades especiais e Como ajudar os clientes a planejar uma criança com necessidades especiais .)

Você também pode decidir importar quantidades diferentes quando tiver uma família combinada e uma criança pode esperar para continuar recebendo apoio de outro pai; Quando você dirige uma empresa familiar e uma criança tem uma participação de propriedade maior do que outra; ou quando uma criança é financeiramente irresponsável, tem um vício que você não deseja apoiar ou de outra forma não merece ou não pode ser confiado com uma ganância inesperada.

Aiston diz que a orientação geral deve ser a promoção da harmonia familiar. "É inacreditável quantas famílias desmoronam depois que os pais morrem por causa da forma como a propriedade é dividida", diz ela.

Poderia uma criança Sue para mais?

Se você decidir não dividir seus recursos igualmente entre seus filhos, entenda que você está colocando seus planos e seus filhos em risco de passar por uma ação judicial. Quão significativo é este risco e quão provável é que o resultado seja uma divisão de ativos diferente daquela que você desejava?

"As crianças sempre podem processar, mas geralmente precisa ser uma base válida para um concurso de vontade", diz Jeffrey R.Gottlieb, um advogado de planejamento imobiliário em Palatine, Illinois. Com um planejamento patrimonial cuidadoso, no entanto, você pode mitigar qualquer desafio. O primeiro passo é elaborar sua vontade com a assistência de um advogado de planejamento imobiliário, enquanto você é de boa mente e memória e sem influência indevida de um de seus filhos. (Para leitura relacionada, veja Precisa de um advogado de planejamento imobiliário? e Como reduzir taxas de advogados de planejamento imobiliário .)

"Influência indevida" significa que um de seus outros filhos acredita - ou pelo menos pensa que pode ser provado em tribunal - que você foi manipulado durante o processo de criação de sua vontade. Como resultado, essa criança afirma, você expressou desejos que você de outra forma não teria ou que não era realmente o que você queria. Você não estará lá para se defender contra tal pedido, então você precisa se certificar de que ninguém pode discutir com sucesso.

"Falta de capacidade", de outra forma que uma vontade pode ser desafiada, significa que você não entendeu o que estava fazendo quando criou ou alterou sua vontade, talvez por sua idade ou porque uma doença física ou mental se deteriorou sua capacidade de tomar decisões sãs. Uma criança também pode tentar argumentar que sua vontade não é válida por fraude ou porque sua assinatura não foi testemunhada.

Há maneiras de minimizar as chances de uma criança menos favorecida contestar sua vontade no tribunal e maneiras de minimizar suas chances de ganhar se ele ou ela faz. "Uma cláusula sem concurso emparelhada com pelo menos algum presente nominal pode criar um desincentivo ao desafio", diz Gottlieb. A cláusula de não-concurso ou não contestabilidade é, basicamente, um idioma em sua vontade, afirmando que qualquer herdeiro que leva sua vontade ao tribunal perde todos os legados. É aí que o presente nominal vem - para que a cláusula seja efetiva, seu filho deve ter algo a perder. Você precisará deixar a criança menos favorecida o suficiente para que ele ou ela provavelmente tenha mais a ganhar ao manter a calma do que ao tribunal.

É uma opção desagradável, com certeza, mas pode significar a melhor chance de manter sua vontade intacta. A exigibilidade destas cláusulas varia de acordo com o estado, no entanto, então verifique as leis do seu estado antes de considerar esta opção.

Especialistas em planejamento imobiliário dizem que outras formas de evitar desafios para sua vontade incluem:

• usando uma confiança para fornecer estrutura para uma criança que pode não ser capaz de gerenciar uma herança de forma responsável por conta própria (saiba mais em < Advanced Estate Planning: Using Trusts ) fazendo com que seu médico seja uma testemunha quando você assina sua vontade para invalidar reivindicações de falta de capacidade
• excluindo todas as crianças do processo de redação para invalidar reivindicações indevidas influenciar
• a discutir sua vontade com cada criança para evitar surpresas e explicar o seu raciocínio
• Um processo deste tipo é sempre mais provável que termine em um acordo, diz Ruce. "Esse acordo irá, de algum modo, variar o seu plano imobiliário, porque os fundos provavelmente acabarão em um lugar diferente ou com uma pessoa diferente da que você esperava."

A linha inferior

" A coisa mais importante a lembrar ao dividir uma herança é que é o seu dinheiro, e você tem o direito de fazer com isso o que você escolhe ", diz Ruce. Dito isto, uma herança igual faz mais sentido quando quaisquer presentes ou apoio financeiro que você deu aos seus filhos ao longo de sua vida foram mínimos ou substancialmente iguais, e quando não há uma situação em que uma criança tenha fornecido a maior parte dos cuidados de custódia para um pai idoso.

"Quando existe uma desigualdade real ou percebida", diz Ruce, "a probabilidade de alguém procurar soluções legais aumenta substancialmente. "Você tem que decidir o quão significativo é o risco de ter os temperamentos dos seus filhos e seus relacionamentos uns com os outros, e se algum risco em deixar uma herança desigual vale o que você está tentando realizar. (Para ler mais, veja

Dicas para transferências de riqueza familiar .)