Ao planejar sua aposentadoria, você pode se concentrar em tentar descobrir a quantidade de renda que você precisa, de onde essa renda virá, como o mercado de ações afetará seus investimentos, quais suas despesas será durante a aposentadoria e se eles vão mudar ao longo do tempo. Mas um aspecto da poupança de aposentadoria que você pode ter esquecido pode acabar custando muito. O efeito que os impostos têm em suas economias e rendimentos de aposentadoria é muitas vezes ignorado, mas isso pode significar toda a diferença para o seu nível de segurança financeira.

"É crucial que os investidores entendam a quantidade de renda que eles precisarão na aposentadoria, de onde essa renda virá e como é esperado que cresça na aposentadoria para gerenciar o imposto potencial carga que pode criar ", diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de" Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors ". "

Neste artigo, veremos cinco das questões fiscais comuns que você deve estar ciente de manter o brilho financeiro em seus anos dourados. (Para obter mais dicas sobre como economizar para aposentadoria, confira Anuidades: como encontrar o caminho certo para você .)

1. Compreender Crescimento, Renda e Fluxo de Caixa

Esta é uma distinção que pode fazer a diferença em sua linha de fundo. O rendimento é dinheiro que você recebe e está sujeito a impostos sobre o rendimento. O fluxo de caixa é o produto após impostos disponível para você para atender às suas despesas de aposentadoria. O crescimento é o lucro que você precisa em suas economias e investimentos para garantir que você tenha renda suficiente para durar a vida e manter a inflação.

Na aposentadoria, um objetivo principal deve ser minimizar o impacto dos impostos sobre sua renda, o que aumentará o fluxo de caixa necessário para atender suas despesas, deixando o suficiente em suas economias para dar-lhes a oportunidade para crescer a uma taxa suficiente para acompanhar (ou exceder) a inflação. Existem muitas estratégias diferentes que você pode empregar para atingir esse objetivo, dependendo da sua renda, pensão (se houver), Segurança Social, etc. e o tipo de ativos que você possui em sua carteira. (Para mais informações sobre a Segurança Social, leia Quanto a Segurança Social você receberá? e 10 Perguntas comuns sobre a Segurança Social .)

No entanto, reconhecendo as diferenças entre crescimento, renda e o fluxo de caixa é o primeiro passo para apontar você na direção correta do planejamento financeiro.

2. Tomando Distribuições Mínimas Requeridas

Se parte de suas economias consistirem em planos qualificados, 403 (b) s, SEP IRAs, 457 (b) planos e IRAs tradicionais, você deve começar a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) a cada ano, começando No ano em que atinge a idade de 70 ½, mesmo se você nem precisa nem quer o dinheiro. Existe uma exceção que permite que os funcionários adiem o início de sua RMD após a idade de 70½ em um plano qualificado em seu empregador atual, desde que o empregado não possui mais de 5% da empresa.A falta de distribuição pode resultar em uma penalidade de 50% da deficiência.

Digamos que o seu RMD no ano é de US $ 7 000, mas você calcula mal e só retira US $ 3 000. Você estará sujeito a um imposto especial de consumo igual a 50% da deficiência, ou neste caso, US $ 2 000, que é metade da deficiência de US $ 4 000. Você pode pedir ao IRS que renuncie à penalidade se sentir que tem "causa razoável" por perder o prazo. "Felizmente, o IRS tem uma história de mostrar perdão aos aposentados que se esquecem de levar seu RMD", diz Kevin Michels, CFP®, planejador financeiro com Medicus Wealth Planning em Draper, Utah. "No entanto, se isso se tornar um hábito, o IRS irá fazer você pagar. "(Para saber mais, veja 3 Passos a serem executados se faltar o prazo de RMD .)

Não é incomum esquecer ou negligenciar o RMD, ou calcular mal o valor e não retirar suficiente. Os valores de RMD para cada conta de aposentadoria devem ser calculados separadamente. No entanto, se você tiver vários IRAs tradicionais, SEP e SIMPLES, o RMD total para essas contas pode ser retirado de uma ou mais contas. Os proprietários da Roth IRA estão isentos deste requisito. (O som é confuso? Continue lendo sobre isso em Forças estratégicas para distribuir o seu RMD e Preparando para o plano de aposentadoria RMD Season .)

3. Minimizando o imposto sobre o seu benefício de segurança social

Se o total de sua receita bruta ajustada (AGI), juros não tributáveis ​​e metade do seu benefício da Previdência social estiver acima de um determinado valor em dólares com base em seu status de depósito individual, até 85% do seu benefício de aposentadoria da Segurança Social pode estar sujeito a impostos sobre o rendimento. Você deve conversar com um consultor financeiro sobre esse montante antes da sua aposentadoria para saber o que você está procurando.

Este cenário ilustra a diferença importante entre fluxo de caixa e renda. O gerenciamento de sua renda para reduzir o impacto tributário nos benefícios da Previdência Social pode aumentar seu fluxo de caixa.

No entanto, existem estratégias que podem estar disponíveis para você minimizar o imposto de renda em sua Segurança Social, incluindo a alteração do seu status de declaração de impostos e a redução de sua AGI alterando o tipo de ativos que possui. Por exemplo, os ganhos de juros em uma anuidade diferida não estão incluídos na sua AGI até que sejam retirados, enquanto que os ganhos de juros em CDs e a maioria dos títulos estão incluídos, mesmo que os juros sejam reinvestidos. "Se o seu rendimento é superior a US $ 34 000 como um único indivíduo ou US $ 44 000 como casal, a utilização de um fundo de caridade ou anuidade pode ser uma solução alternativa para evitar a tributação da Segurança Social", diz Carlos Dias Jr., gerente de riqueza, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Flórida

4. Rolando sobre um IRA herdado

Se você herdar um IRA ou outro plano qualificado, você não pode rolar a conta para um IRA que você possui, se você é um beneficiário não cônjuge. Somente se você for um cônjuge sobrevivo, você pode rolar o IRA ou a conta qualificada do seu cônjuge falecido em seu próprio nome.

Se você não é um cônjuge sobrevivente, você pode rolar a conta do plano qualificado para um IRA herdado em seu nome (como beneficiário) e o nome do falecido, mas somente se esta opção de rolagem for permitida de acordo com o plano.Para IRAs, você pode transferir o valor para um IRA herdado em seu nome (como beneficiário) e o nome do falecido. Um beneficiário do cônjuge também possui essa opção, mas também pode optar por transferir o valor para o seu "próprio" IRA. (Para mais, veja Erros de rolagem comuns IRA .)

5. Conversão de um IRA tradicional em Roth IRA

Um Roth IRA é um activo de aposentadoria benéfico porque nenhum dos ganhos dentro do Roth está sujeito ao imposto de renda quando retirado, se a distribuição for qualificada. O tratamento tributário dos IRAs tradicionais é exatamente o oposto - com algumas exceções, qualquer lucro, bem como o principal, estará sujeito ao imposto de renda quando retirado. O tratamento fiscal favorável de Roth IRAs os torna muito populares. IRAs tradicionais podem ser convertidos em Roth IRAs se determinados requisitos de renda mínima forem atendidos. (Para mais informações sobre IRAs, confira 11 coisas que você não pode saber sobre o seu IRA .)

No entanto, qualquer valor tributável que você converte de um IRA tradicional para um Roth é tributável como renda no ano convertido. Você poderia enfrentar impostos de renda significativos se o valor que você converter aumentasse dramaticamente sua renda tributável. Muitas vezes, os benefícios livres de impostos sobre o rendimento do Roth superam o golpe de tributação potencialmente devastador que pode resultar da conversão.

Antes de decidir se converter seu IRA tradicional em Roth IRA, considere o aumento dos impostos de renda que você terá que pagar devido à conversão. Onde você receberá o dinheiro para pagar o imposto? Se você deve pegar o dinheiro do IRA para pagar o imposto de renda, menos será investido no Roth. Quanto tempo demora para que o Roth cresça antes que seja igual à quantidade do IRA antes da conversão? Você pagará o imposto de outras fontes e como o esvaziamento dessas economias afetará sua renda de aposentadoria futura? (Para mais, veja Tratamento fiscal de Roth IRA Distributions .)

"Converter em um Roth pode ser caro no curto prazo porque você será tributado no valor total. O lado positivo é que o crescimento no futuro não será tributado quando retirado se for após os 59 idades ou cinco anos, o que for mais longo ", diz Allan Katz, presidente da Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, NY" Eu acho é importante poder pagar os impostos sem usar o produto do IRA. Eu também acho que [a conversão] pode ser mais benéfico quanto mais jovem for: quanto mais tempo eles têm para que a conta cresça potencialmente livre de impostos, maior será o benefício. "

A linha inferior

Esses pontos ilustram alguns dos problemas tributários mais comuns que podem afetar sua aposentadoria se você não tiver conhecimento deles ou não tomar as medidas apropriadas. Certamente não é uma lista exaustiva. O planejamento da renda de aposentadoria é muito importante para se aproximar sem um conhecimento profundo de todas as questões que podem afetar os aspectos financeiros dos seus anos não trabalhados. Se você ainda não o fez, pode ser hora de consultar um profissional financeiro para manter o seu ninho seguro.