Se seu empregador oferece um plano 401 (k), possui certas responsabilidades para você como participante do plano. Se violar essas responsabilidades, que estão estabelecidas na Lei Federal de Segurança de Renda de Aposentadoria de 1974 (ERISA), você pode buscar ações legais contra seu empregador para recuperar as perdas que você sofreu.

Devido a processos de ação coletiva caros trazidos por funcionários sobre seus planos, alguns empregadores fizeram mudanças em seus planos de 401 (k) para reduzir o risco de ações judiciais futuras, escreve Gretchen Morgenson em um recente artigo do New York Times. Aqui está um olhar sobre as mudanças que alguns empregadores estão fazendo e como essas mudanças podem afetar seus direitos como um participante do plano 401 (k) se seu empregador os faz.

Como os empregadores estão mudando 401 (k) Planos para se proteger

Alguns empregadores fizeram mudanças que afetam os direitos dos funcionários para prosseguir ações legais em 401 (k) problemas como taxas excessivas ou opções inadequadas de investimento. Essas alterações incluem a limitação de quanto tempo os funcionários devem apresentar uma ação judicial, exigindo que os requerentes arquivem processo em um tribunal federal perto da sede da empresa, mesmo que seja inconveniente para o empregado e exigindo que os requerentes paguem as taxas legais do empregador pelo caso se o empregado perde o processo.

Essas mudanças não significam necessariamente que os empregadores terão maior probabilidade de vencer em tribunal, mas os funcionários podem ser menos propensos a trazer um processo caso não descubram o problema dentro do período permitido, se O tribunal que eles precisam usar é muito distante ou se eles correm o risco de pagar as taxas legais do empregador. E se os funcionários tiverem menor probabilidade de processar, os empregadores podem ter a tentação de tomar decisões do plano que não sejam dos melhores interesses dos funcionários, embora estariam violando a ERISA ao fazê-lo.

Um memorando de março de 2015 da grande empresa de advocacia global Proskauer Rose para clientes e amigos da empresa aconselha os empregadores sobre como eles podem limitar sua responsabilidade ao elaborar planos de aposentadoria regidos pela ERISA. O memorando diz que o estatuto contratual dos prazos de prescrição e as disposições do local podem reduzir o risco de ser processado ou de ser considerado responsável por ação judicial.

Os períodos de prescrição contratual podem ser menores do que o estatuto de restrição do estado se eles ainda oferecem aos participantes do plano uma janela razoável para apresentar um processo. Os casos recentes encontraram dois anos a partir da data da negação de benefícios para ser razoável em um estado com um prazo de restrição de 10 anos, desde que o autor seja informado do prazo de prescrição. No entanto, em outro caso, um tribunal considerou que 100 dias não eram razoáveis. Ainda em outro processo, os juízes federais confirmaram a provisão de um plano, embora o Departamento de Trabalho tentasse argumentar que a provisão era incompatível com a ERISA.

O memorando informa aos clientes que, desde que os tribunais estão mantendo as disposições do plano "que estão em conflito com as regras processuais legais ou jurisprudenciais", os administradores do plano podem querer mudar seus planos para limitar o risco de ações judiciais.

Responsabilidades do empregador para 401 (k) Participantes do plano

"Os patrocinadores do plano são fiduciários dos planos que eles criaram para seus funcionários. Muitos empregadores não entendem a gravidade dessa responsabilidade ", diz Stephen Rischall, um conselheiro de planejamento de aposentadoria e cofundador do 1080 Financial Group, um conselheiro de investimento fiduciário registrado, com sede em Sherman Oaks, Califórnia." Como fiduciário eles são legalmente obrigados a Procure os melhores interesses dos participantes do plano, monitorando o plano, avaliando a razoabilidade das taxas e o desempenho do benchmarking. "

Os empregadores devem seguir cuidadosamente as regras detalhadas no ERISA quando decidirem oferecer um plano 401 (k) para seus funcionários. Mesmo que contratar alguém, como um provedor de serviços financeiros de terceiros, para administrar o plano e selecionar os investimentos que estarão disponíveis para os funcionários, eles não podem transferir todas as responsabilidades para essa empresa. (Veja Sua Competência de Administrador 401 (k)?)

"Pense em uma companhia aérea. Deve fazer mais do que vender os passageiros de um bilhete ", diz Wayne Bland, consultor de aposentadoria do Metro Retirement Plan Advisors, uma empresa independente de investimentos em Charlotte, N. C., que fornece consultoria financeira objetiva aos patrocinadores de plano no que se refere ao projeto e implementação do plano de aposentadoria. Assim como uma companhia aérea é responsável por contratar uma equipe competente, selecionando aeronave segura e fornecendo manutenção de rotina, o empregador deve garantir que o plano 401 (k) seja devidamente mantido. Isso significa que os custos e o desempenho do plano são semelhantes aos dos seus pares, bem como a comunicação com os participantes em tempo hábil. "Os empregadores que não estão em cima disso estão se expondo legalmente", diz Bland.

Por que os empregados davam seus empregadores em planos de aposentadoria

Se um empregador violar seu dever fiduciário, Rischall diz que qualquer participante do presente ou passado pode apresentar uma queixa e potencialmente processar. Os motivos para considerar a prossecução de ação legal ou, pelo menos, apresentar uma queixa com seu departamento de recursos humanos ou um regulador da indústria incluem estes três:

• As contribuições não estão sendo depositadas em tempo hábil ou estão faltando.
• Os investimentos oferecidos parecem restritivos ou você está limitado a uma única família de fundos.
• Você não está sendo fornecido com divulgações claras mostrando o quanto você paga em taxas.

A maioria dos processos movidos pelos participantes do plano de aposentadoria contra os patrocinadores dos planos do empregador e outros fiduciários são as ações de classe em que os participantes alegam que o plano já pagou em excesso seus provedores de serviços - geralmente detentores de registros e / ou provedores de investimento, diz John C. Hughes, um advogado do The ERISA Law Group, um escritório de advocacia em Boise, Idaho, dedicado à ERISA e outras questões de benefícios para empregados para empregadores, fiduciários e consultores de benefícios em todo o país.Além disso, os participantes podem alegar que os investimentos inadequados foram escolhidos para o plano.

Geralmente não vale a pena o problema para os participantes individuais processarem porque as perdas que eles querem recuperar são minúsculas, diz Hughes. As ações judiciais de ação coletiva tipicamente alegam que o plano pagou maiores despesas de investimento do que deveria - digamos, 1% do valor investido por ano em vez de 0. 75% - e / ou que um fundo escolhido para o plano não tinha retornos como bem como os de um fundo comparável que deveria ter sido escolhido em vez disso. Enquanto as empresas podem pagar milhões para um grupo de funcionários como resultado desses processos, cada participante pode acabar com apenas algumas centenas de dólares, ele explica.

No entanto, pode valer a pena para um indivíduo iniciar um processo se um investimento realmente foi para o sul, o que muitas vezes acontece quando o estoque da empresa está em questão, diz Hughes. Por exemplo, em março de 2016, os funcionários da Fifth Third Bancorp, uma empresa de serviços financeiros com sede em Cincinnati, Ohio, ganharam US $ 6 milhões em liquidação de um processo de ação coletiva que afirmou que o plano de aposentadoria da empresa perdeu dezenas de milhões de dólares ao investir na empresa estoque próprio. (Para leitura relacionada, veja Proprietários de negócios: Evite os Planos de aposentadoria da Enron-eqsue e Os maiores esquemas de ações de todos os tempos .)

Conheça seus direitos

Em ERISA, os empregadores tem que dar a seus funcionários certos documentos relacionados ao plano 401 (k), incluindo uma descrição sumária do plano (SPD) que informa sobre os recursos do plano (por exemplo, quem pode participar, quanto tempo leva para obter benefícios, como reivindicar benefícios) e descreve os direitos e responsabilidades dos participantes. Os empregadores também devem fornecer um resumo da modificação de material dentro de 210 dias após o final do ano do plano em que o empregador faz alterações no plano que afetam o SPD. Os participantes também têm direito a declarações individuais de benefícios que os informam sobre os saldos de suas contas e os benefícios adquiridos.

Enquanto muitos participantes não lêem esses documentos, é uma boa idéia fazê-lo. Se o patrocinador do plano não os forneceu, solicite-os por escrito. Se o seu patrocinador do plano ignorar sua solicitação, a ERISA oferece o potencial de recuperar US $ 110 por dia, desde que a falha ou a recusa persista, diz Hughes.

Os regulamentos do Departamento de Trabalho detalham o requisito de que os planos devem ter procedimentos de reivindicação e recurso, e se um plano não cumprir ou não cumprir seus procedimentos, os participantes podem notificar o Departamento de Trabalho e / ou ir ao tribunal - uma situação que provavelmente irá favorecer o participante se o empregador não cumpriu seus próprios procedimentos.

A linha inferior

É importante estar ciente de seus direitos como participante do plano 401 (k) e saber se seu empregador está cumprindo suas responsabilidades com o ERISA. Sua segurança financeira na aposentadoria pode depender disso.

Se você acredita que está pagando taxas excessivas, não tem acesso a investimentos apropriados ou está enfrentando qualquer outro problema com seu 401 (k), você tem o direito de falar com seu departamento de recursos humanos, apresentar uma queixa ao Departamento de Trabalho e / ou entre em contato com um advogado.(Para ler mais, veja O Tutorial dos Planos Qualificados 401 (k) .)