Roth IRAs fornece aos aforradores de aposentadoria com crescimento e distribuições isentas de impostos, o que os tornou muito populares, especialmente para os assalariados de alta renda. No entanto, os planos de Roth 401 (k) foram mais lentos para se encontrar entre os empregadores e os participantes do plano. O especialista do IRA, Ed Slott, disse ao ThinkAdvisor que os devedores de aposentadoria precisam escolher esse plano se estiver disponível para eles. Embora não sejam tão comuns quanto Roth IRAs, o uso de planos Roth 401 (k) está aumentando lentamente à medida que os participantes do plano aprendem sobre os benefícios que eles podem fornecer.

Como funcionam

Roth 401 (k) s são idênticos aos planos 401 (k) tradicionais de todos os modos, exceto o seu tratamento fiscal. Assim como as contribuições de Roth IRA são não dedutíveis e suas distribuições são isentas de impostos, os participantes do plano Roth 401 (k) fazem contribuições de diferimento de salário após uma base fiscal e gozam de distribuições isentas de impostos na aposentadoria, desde que sejam pelo menos 59½ e tiveram um plano Roth ou conta aberta por pelo menos cinco anos. (Para mais, veja: Como escolher entre um Roth ou tradicional 401 (k) .)

Mas os planos de Roth 401 (k) oferecem uma vantagem-chave sobre os IRA de Roth: não há limite de renda que impeça os participantes que ganham alto de usá-los. Roth IRAs tem uma programação de eliminação de limite de renda que proíbe contribuições para aqueles com renda acima de um certo nível. Para os depositantes únicos, a eliminação atual começa em US $ 117 mil e termina em US $ 132 mil e para clientes casados, o intervalo é de US $ 184,000- $ 194,000. Mas essa restrição não se aplica aos planos Roth 401 (k), que torna-os veículos atraentes para os participantes do plano com altos rendimentos.

Na entrevista com o ThinkAdvisor, Slott afirmou que Roth 401 (k) s está crescendo em popularidade à medida que mais pessoas estão aprendendo sobre eles e permitem que os participantes façam contribuições muito maiores do que são permitidas fazer em Roth IRAs. O limite de contribuição atual para Roth IRAs é de US $ 5 500 por ano, e os aforradores com idade igual ou superior a 50 podem colocar US $ 1 000 adicionais por ano. O limite de contribuição atual para os planos Roth 401 (k) é de US $ 18.000,00 por ano, com uma contribuição de recuperação adicional de US $ 6 000 para os participantes com idade igual ou superior a 50 anos. Isso efetivamente permite que os assalariados de alta renda abrigem uma grande quantidade de renda de tributação de forma permanente e criem um pool de dinheiro livre de impostos.

Advisor Education

Em sua entrevista com o ThinkAdvisor, a Slott disse que os conselheiros precisam permanecer educados sobre as últimas regras que pertencem a esses planos e contas, especialmente a regra fiduciária do Departamento de Trabalho que foi finalizada no início deste ano. "Mais os conselheiros não estão preparados para essas regras [DOL] porque não têm conhecimento. Os assessores terão que intensificá-lo. Os que não são educados não irão fazê-lo.Educado significa que você tem que entender as regras fiscais; é aí que os clientes perderão a maior parte do seu dinheiro ", disse ele. Em particular, ele disse que os conselheiros precisam" intensificar sua educação no IRA porque é aí que todo o dinheiro está fluindo ". (Para mais informações, veja: Principais dicas para gerenciar o antigo 401 (k) s .)

Os dados recentes do Investment Company Institute mostram que os IRA de Roth tendem a ser abertos mais com contribuições, enquanto os IRAs tradicionais são abertos com mais freqüência com rollovers. revela que Roth IRAs tende a ter níveis mais baixos de distribuições, maiores concentrações em ações e proprietários mais novos.

Os planos Bottom Line

Roth 401 (k) estão crescendo em popularidade, especialmente entre os que ganham renda e não são elegíveis para fazer contribuições Roth IRA. Muitos empregadores que oferecem planos tradicionais 401 (k) estão adicionando uma opção de Roth, permitindo que os participantes comecem a fazer contribuições após impostos para um crescimento isento de impostos. Os empregadores que não oferecem essa opção seriam sábios de considerar assim como os benefícios fiscais que presta pode ajudá-los a atrair e reter empregados. Para obter mais informações sobre os planos Roth IRAs e Roth 401 (k), baixe as publicações 575 e 590 do site do IRS. (Para mais informações, veja: Principais estratégias fiscais para planejamento de aposentadoria .)