No mundo do planejamento financeiro, o Roth IRA às vezes parece o irmão mais novo e legal do IRA tradicional mais baunho. Na verdade, a versão Roth, introduzida pela primeira vez em 1998, oferece uma série de características que parecem atraentes: a falta de distribuições mínimas necessárias (RMDs), a flexibilidade para retirar dinheiro antes da aposentadoria e a capacidade de fazer contribuições após a idade de 70½ .

À primeira vista, a escolha entre as duas contas individuais de aposentadoria parece muito fácil. Mas escavar um pouco mais fundo, e você notará que a versão tradicional do IRA tem algum fascínio próprio. Muitas vezes, escolher entre um ou outro se resume ao quanto você está fazendo agora e quanto você espera trazer uma vez que você parar de trabalhar.

Diferenças significativas

Antes de ir mais longe, aqui está um pouco de atualização nos respectivos IRAs. Ambos os tipos oferecem vantagens fiscais distintas para os que estão perdendo dinheiro para a aposentadoria - mas eles funcionam um pouco diferente.

Com um IRA tradicional, você investe dólares antes de impostos e paga imposto de renda quando você tira dinheiro em aposentadoria, pagando impostos sobre os investimentos originais e o que ganhou. Um Roth é exatamente o oposto. Você investe dinheiro que já foi tributado na taxa normal e retira-o - e seus ganhos - isentos de imposto em uma data posterior.

Ao escolher um sobre o outro, a questão-chave é se sua taxa de imposto de renda será maior ou menor quando você começar a usar seus fundos. Sem o benefício de uma bola de cristal, é impossível saber com certeza. Por exemplo, o Congresso poderia fazer alterações no código tributário durante os anos intermediários.

A outra diferença entre as contas, que parece muito longe para a maioria dos investidores do IRA, são os RMDs exigidos pelos IRA tradicionais. Estas são retiradas de dinheiro da conta (na qual você paga impostos) que deve começar o ano seguinte ao ano em que seu dono gera 70½. Roths não tem RMDs.

Dito isto, você é forçado a fazer um palpite educado se abrir um IRA. Para os trabalhadores mais jovens que ainda não realizaram o seu potencial de ganhos, as contas de Roth têm uma vantagem definitiva. Isso ocorre porque, quando você entra pela primeira vez na força de trabalho, é bem possível que sua taxa de imposto efetiva seja em um único dígito. Seu salário provavelmente aumentará ao longo dos anos, resultando em maior renda - e possivelmente em um suporte de impostos mais elevado - na aposentadoria. Conseqüentemente, há um incentivo para carregar sua carga tributária. (Se o seu empregador oferecer uma versão Roth do 401 (k), a mesma lógica se aplica a essas contas.)

"Nós recomendamos que os trabalhadores mais jovens para ir com o Roth porque o tempo está do seu lado", diz o assessor financeiro Brock Williamson , CFP, com Promontory Financial Planning em Farmington, Utah."Crescimento e composição é uma das belas verdades sobre o investimento, especialmente quando o crescimento e a composição estão livres de impostos no Roth. "(Para mais, veja Roth vs. IRA Tradicional: Qual é o Direito para Você? )

Quando Forger o Roth

Mas o contrário pode ser verdade se você estiver no seu auge ganhando anos. Se você estiver em um dos suportes de impostos mais altos agora, pode não ter para onde ir, mas para baixo na aposentadoria. Neste caso, você provavelmente será melhor adiar o tributo contribuindo para uma conta de aposentadoria tradicional.

Para os investidores mais afluentes, a decisão pode ser um ponto irrelevante devido às restrições de renda do IRS para contas Roth . Em 2017, os indivíduos não podem contribuir para um Roth se eles ganham US $ 133, 000 ou mais por ano - ou US $ 196, 000 ou mais, se eles são casados ​​e apresentar um retorno conjunto. Embora existam algumas estratégias para contornar legalmente esta regra, aqueles com uma taxa de imposto mais elevada podem não ter uma razão convincente para fazê-lo. (Veja Como posso financiar um Roth IRA se a minha renda for muito alta para fazer contribuições diretas?)

Claro, se você estiver em algum lugar no meio de sua carreira, a previsão de seu futuro status fiscal pode parecer um tiro completo no escuro. Nesse caso, você pode contribuir com um IRA tradicional e um Roth IRA no mesmo ano, protegendo assim sua aposta. A estipulação principal é que sua contribuição combinada não pode exceder $ 5, 500 por ano, ou US $ 6, 500, se você tem 50 anos ou mais.

Pode haver outras vantagens para possuir um tradicional e um Roth IRA, diz James B. Twining, CFP, fundador do Financial Plan, Inc., em Bellingham, Wash. "Na aposentadoria, pode haver algum" imposto baixo " 'anos devido a grandes despesas de cuidados prolongados ou outros fatores. Os retiros podem ser retirados do IRA tradicional naqueles anos em um suporte de impostos muito baixo ou mesmo 0%. Também pode haver alguns anos de "impostos elevados", devido a grandes ganhos de capital ou outras questões. Nesses anos, as distribuições podem vir do Roth IRA para evitar o "espetáculo", o que pode ocorrer com grandes levantamentos tradicionais do IRA se o total de rendimentos tributáveis ​​fizerem com que o investidor entre em um suporte de imposto graduado mais alto. "

The Bottom Line

Certo, há muitos benefícios únicos que acompanham um Roth IRA. Mas cuidado com qualquer abordagem de tamanho único para o planejamento de aposentadoria. Se você já está em um dos principais subjacentes fiscais, um IRA tradicional pode fornecer um impulso ainda maior para o seu ninho. (Para mais, veja 5 Segredos que você não sabia sobre IRAs tradicionais .)