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A partir de 2015, os bancos são obrigados a manter 4. 5% do patrimônio comum dos ativos ponderados pelo risco de acordo com as disposições do acordo Basileia III. Basileia III exige ainda que os bancos detêm um total de 6% dos ativos de qualidade de Nível 1. O índice de adequação de capital é calculado tomando o montante do capital regulatório, definido como ativos de qualidade de Nível 1 e Nível 2, dividido pelos ativos ponderados pelo risco.

Os ativos ponderados pelo risco são ativos do banco e exposições fora do balanço ponderadas por uma medida de risco. O componente de capital regulatório no índice de adequação de capital é a soma de ativos de Nível 1 e ativos de Nível 2. Os ativos do Nível 1 são capital básico, incluindo capital próprio e reservas divulgadas. Estes são ativos que um banco pode usar para absorver perdas enquanto continua a operar. Os ativos do Nível 2 incluem reservas não divulgadas, instrumentos híbridos e dívida subordinada. Estes são ativos que podem ajudar a proteger os depositantes no caso de um banco ser forçado a liquidar suas operações.

Basileia III fornece as ponderações de risco para tipos específicos de ativos em suas provisões. Muitos na comunidade de finanças internacionais acreditam que as exposições fora do balanço e o risco significativo de contraparte para os contratos de swap negociados em balcão foram os principais impulsionadores da crise financeira. Basileia I e Basileia II não conseguiram considerar adequadamente essas fontes de risco em regulamentos prévios de adequação de capital. Basileia III fornece um impulso significativo para que os bancos movam suas operações de swaps para trocas centralizadas, estabelecendo menores ponderações de risco para esses swaps. Além disso, Basileia III geralmente aumentou as ponderações de risco para muitas atividades comerciais diferentes. Isso levou os bancos a reduzir suas atividades comerciais ou a vender algumas de suas mesas de negociação.