Índice:
Os bancos correspondentes são difíceis de regulamentar. Os bancos correspondentes com vínculos com os Estados Unidos têm que usar um sistema de contabilidade diferente - procedimentos contábeis geralmente aceitos (GAAP), em oposição aos padrões de relatórios financeiros internacionais - e eles devem cumprir as regras em mudança nos ambientes financeiros nacionais e estrangeiros. Os ramos de bancos estrangeiros que operam nos Estados Unidos devem cumprir o Regulamento F da Reserva Federal. Foram criadas restrições através da Lei anti-lavagem de dinheiro (AML) para evitar abusos de bancos correspondentes. O Acordo de Basileia III, Dodd-Frank e muitas outras fontes criaram regulamentos adicionais.
Lei de combate ao lavado de dinheiro
O ALC da AML foi fundamental para a resposta antiterrorista pelos Estados Unidos na sequência dos ataques de 11 de setembro, juntamente com a Lei USA PATRIOT. Algumas das principais disposições da lei AML expandiram as obrigações de registro de contas de correspondentes estrangeiros.
Uma disposição particularmente notável, 31 CFR 1010. 630, proíbe o estabelecimento ou a administração de contas correspondentes na U. S. para um banco de conchas estrangeiras. Um banco de shell é definido como "um banco estrangeiro sem presença física em nenhum país". Existe uma exceção para afiliados regulamentados de outros bancos.
Além disso, qualquer banco que mantenha contas correspondentes na U. S. deve manter registros na U. S Todos os bancos correspondentes também devem passar por um processo de certificação para ajudar os bancos a cumprir o Departamento do Tesouro da U. S.
Regulamento F
O capital do banco correspondente está sujeito ao Regulamento F. Esses bancos não podem ter uma exposição de crédito total superior a 25% do seu capital total. Há exceções feitas para os bancos que podem demonstrar capitalização adequada.
Seção 206. 5 do Regulamento F define "adequadamente capitalizado" sem realmente listar limites específicos de exposição de crédito ou construção específica de carteira. Esta restrição aos bancos correspondentes é altamente subjetiva.
Qual a diferença entre um banco correspondente e um banco intermediário?
Lê as diferenças entre bancos intermediários e bancos correspondentes, por que seu papel é necessário e onde os termos podem ser intercambiáveis.
Qual o papel que um banco correspondente desempenha em uma transação internacional?
Entende o que é um banco correspondente e como funciona para facilitar o câmbio e as transações financeiras entre diferentes países.
São anuidades variáveis sujeitas à distribuição mínima requerida (RMD)?
Saiba como as distribuições mínimas necessárias (RMDs) afetam o contrato de anuidade variável e como escolher os benefícios que jogam bem com RMDs.