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As anuidades variáveis são contratos de seguro que fornecem crescimento diferido de ativos que podem gerar mais um fluxo de renda garantida, tornando-os veículos de aposentadoria populares. Como outros produtos de investimento, as anuidades variáveis podem ser realizadas como qualificadas ou não qualificadas para fins fiscais. Contratos qualificados - aqueles detidos em IRAs - estão sujeitos às mesmas regras mínimas de distribuição mínima (RMD) que outros investimentos de aposentadoria qualificados. Contratos não qualificados oferecem crescimento diferido de impostos de fundos pós-impostos e não têm retiradas necessárias até a anuidade, conforme definido pelo contrato da anuidade.
Efeitos das distribuições requeridas
O Internal Revenue Service (IRS) exige que os proprietários de IRAs e outras contas de aposentadoria qualificadas comecem a retirar uma vez que atingiram a idade de 70 anos. 5. O montante da Revenue Service (IRS) a retirada é determinada por um divisor baseado em idade e o saldo na conta. Uma multa de 50% é imposta se o mínimo não for retirado a cada ano. Ter que tomar retiradas pode criar medo para os aposentados, à medida que as expectativas de vida se prolongam e aumenta a possibilidade de poupança para aposentadoria. O piloto de renda vitalícia garantida disponível para compra em algumas políticas de anuidade variável pode ajudar a resolver esse problema.
Efeitos RMD sobre Benefícios
As distribuições podem afetar negativamente o desempenho do investimento e às vezes outros benefícios para o contrato de renda, como jinetes de renda vitalícia e benefícios de morte. Ao avaliar uma anuidade variável para dinheiro qualificado, é muito importante entender como os RMDs são tratados e o efeito que eles têm sobre a política. Por exemplo, a MetLife oferece o seu juro de Benefício de renda mínima garantida Plus em contratos qualificados. A partir de 2017, este benefício trata RMDs como uma retirada percentual contra a base de renda garantida e não o valor total da conta. Isso ajuda a manter a capacidade de crescimento do investimento.
As distribuições necessárias não devem impedir os investidores de considerar os valiosos benefícios oferecidos pelas anuidades variáveis. Investidores e planejadores financeiros devem trabalhar juntos para encontrar um contrato que funcione bem com RMDs para maximizar o crescimento do investimento para durar a aposentadoria.
A regra de cinco anos se aplica se um não-cônjuge herda um IRA após a data de início requerida e a distribuição mínima requerida não está satisfeita no ano da morte?
A regra de cinco anos aplica-se somente quando o proprietário do IRA morre antes da data de início requerida (RBD). Se o proprietário do IRA morrer após o RBD e não satisfizer a distribuição mínima requerida (RMD) para o ano da morte, o beneficiário deve satisfazer o RMD em nome do falecido.
Eu tenho 80 anos fazendo pagamentos de impostos mínimos de distribuição mínima (RMD). Eu pretendo converter meu IRA para um Roth IRA e pagar os impostos pelo RMD total. Poderei retirar fundos do Roth no ano seguinte à conversão? Primeiro,
Algumas informações de fundo: o tratamento tributário de uma distribuição de Roth IRA depende de se a distribuição está ou não qualificada. As distribuições qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos e sem penalidades, mas as distribuições não qualificadas podem ser sujeitas a impostos e uma penalidade de distribuição antecipada.
Quais são as regras e os requisitos de relatórios para uma rolagem de uma distribuição mínima exigida (RMD)?
Um RMD pode ser transferido entre IRAs, mas não pode ser rolado uma vez distribuído. Se o montante de RMD for transferido para um IRA, ele será tratado como uma contribuição de rolagem irrelevante e, portanto, estará sujeito a uma penalidade de imposto de 6% por cada ano, permanece no IRA.