A maioria dos funcionários está familiarizado com planos de contribuição definida, como 401 (k) planos, IRAs e planos de pensão. Mas relativamente poucos estão familiarizados com o plano de poupança (TSP), a menos que sejam funcionários federais. Neste artigo, forneceremos informações de alto nível sobre o TSP, incluindo a elegibilidade para participação, uma comparação com os planos de aposentadoria do setor privado e algumas das outras características-chave.

Quem é elegível para um TSP?
Os funcionários civis federais são elegíveis para participar de TSPs, assim como os membros dos serviços uniformizados. No entanto, para ser elegível para receber contribuições correspondentes, aqueles nos serviços uniformizados devem concordar em servir em serviço durante pelo menos seis anos e servir em uma especialidade designada pelo secretário responsável por seu serviço para receber contribuições correspondentes. A contribuição correspondente será feita durante a obrigação de serviço ativo de seis anos. (Para leitura relacionada, veja 3 Razões para usar um Plano patrocinado pelo empregador .)

Baixe seus impostos, contribuindo para um TSP
Há dois benefícios fiscais principais de contribuir para o TSP. O primeiro benefício é que as contribuições feitas a partir do seu cheque de pagamento são feitas "antes de impostos", o que reduz sua receita tributável pelo valor de sua contribuição. As contribuições de correspondência do empregador (governo federal) também não são tributadas quando seu empregador inicialmente coloca o dinheiro em sua conta. O segundo benefício é o diferimento do passivo tributário sobre o lucro, permitindo juros compostos sobre ganhos. A mordida de impostos é adiada até que você comece a retirar fundos do plano, de acordo com as regras de distribuição do plano TSP. (Para obter mais informações sobre os benefícios do interesse composto, consulte Compound Your Way To Retirement .)

FERS Empregados e contribuições correspondentes do empregador
Entre os participantes civis do TSP, apenas os funcionários do Sistema Federal de Aposentadoria do Funcionário (FERS) têm direito a receber contribuições da agência ou do empregador. Se você é um funcionário da FERS, sua agência faz dois tipos diferentes de contribuições para sua conta TSP como parte de seus benefícios do FERS. Essas contribuições não são deduzidas do seu salário, nem aumentam seu salário para fins de imposto de renda ou de Segurança Social. Os dois tipos são:

1. Uma contribuição automática e não seletiva de 1% da compensação que é feita na conta de um funcionário quando ele se torna elegível
2. Uma contribuição correspondente feita apenas para as contas dos funcionários que fazem o diferimento salarial contribuições

A agência federal fará contribuições automáticas e correspondentes para civis que são funcionários da FERS com base nas contribuições dos funcionários. Os funcionários do sistema de aposentadoria do serviço civil (CSRS) podem participar do TSP, mas não são elegíveis para contribuições correspondentes.A fórmula de correspondência FERS típica é:

• $ 1 para cada $ 1 que o empregado coloca, até 3% do salário do empregado
• 50 centavos para o que o empregado coloca acima de 3%, até 5% do salário > Em outras palavras, o empregado pode receber contribuições correspondentes em até 5% do salário. As contribuições acima de 5% do salário não são correspondentes.

Limites de contribuições do empregado / empregador

Um empregado pode contribuir com qualquer valor em dólares ou porcentagem (1-100%) do salário básico, desde que o valor não exceda o limite do Internal Revenue Code, que é de US $ 17,500 para 2013 , ou US $ 23 000 para funcionários com pelo menos 50 anos até o final de 2013. A contribuição combinada do empregado e do empregador não pode exceder o limite de adição anual, que é de US $ 51 000 para 2013, além de US $ 5,00 adicionais para funcionários que estão em com menos de 50 anos até o final do ano. As contribuições feitas a partir de rendimentos isentos de impostos sob a Exclusão de Impostos sobre Zona de Combate não estão sujeitas a este limite de $ 17, 500, mas são contadas como parte do limite anual de adição.
Vesting - Com direito a contribuições do empregador

Vesting significa que você atendeu aos requisitos do serviço que lhe permitem manter as contribuições e ganhos automáticos de 1% quando você sai do serviço federal. Para essa contribuição de 1%, os funcionários da FERS geralmente ficam investidos depois de completar três anos de serviço; Isso é reduzido para dois anos para os funcionários da FERS em cargos de congressos e certos não-profissionais. Os participantes da FERS e CSRS são
sempre investidos em suas próprias contribuições e os ganhos. Os participantes do FERS são sempre investidos nas contribuições correspondentes que suas agências fazem, bem como os ganhos. Contribuições de rolagem de outro plano de aposentadoria

O TSP pode aceitar fundos que são distribuídos a partir de um plano IRA tradicional, de contribuição definida ou de benefício definido, desde que os fundos sejam elegíveis para rolagem. Se você está considerando um rollover de um plano qualificado para o seu plano de parto, você deve verificar com o administrador do plano do qual deseja rolar o dinheiro ou o seu consultor de impostos para garantir que os fundos sejam elegíveis para rolagem.
Opções de investimento

Você pode alocar qualquer porcentagem total de suas contribuições futuras, incluindo reembolsos de empréstimos e rollovers de IRAs tradicionais ou planos de empregadores elegíveis, para qualquer um dos fundos de investimento TSP, fazendo uma alocação de contribuição. Você pode reatribuir o saldo da sua conta existente entre os fundos fazendo uma transferência inter-fundos.
Risco de investimento transferido para o empregado

O TSP é um plano de contribuição definida com recursos semelhantes a um plano 401 (k). Tal como acontece com outros planos de contribuição definida, o empregado assume o risco de investimento de sua conta e o saldo da conta é determinado pelas contribuições e pelo desempenho dos investimentos. O empregado é responsável por decidir como alocar suas contribuições entre os investimentos disponíveis e o desempenho desses investimentos fará uma grande diferença no valor dos fundos disponíveis na aposentadoria. Como tal, se você participar de um TSP, deseja certificar-se de que suas seleções de investimento sejam adequadas ao seu perfil financeiro e reequilibre seu portfólio quando necessário.(Para mais informações, leia
Guia para construção de portfólio .) Antes de tomar qualquer decisão de investimento, você deve ler atentamente as folhas de informações do fundo para cada opção de investimento. Eles descrevem os fundos de investimento e suas vantagens, riscos e histórico de desempenho. Sua conta é investida para sua aposentadoria e você deve tomar em mente suas decisões de investimento com este objetivo de longo prazo.

Como posso monitorar o desempenho do investimento?

Você pode obter os preços das ações diárias para cada um dos fundos de investimento do site do plano de poupança. Você também pode obter as taxas de retorno para cada fundo para o mês mais recente e o período de 12 meses mais recente, bem como taxas históricas de retorno para os fundos e seus índices relacionados. Os retornos para cada fundo são atualizados mensalmente. Esta informação pode ser usada para monitorar o desempenho de seus investimentos e ajudá-lo a tomar decisões de investimento educadas. (Para mais informações sobre este processo, leia
Seu portfólio está batendo seu benchmark? ) Conclusão

Seu TSP é um componente chave de suas economias de aposentadoria. Lembre-se que a finalidade deste plano é complementar outras receitas de aposentadoria, como a Previdência Social ou uma pensão e para ajudar a garantir que você tenha fundos suficientes para viver confortavelmente durante seus anos de aposentadoria. Pode certamente parecer um longo caminho, mas sua data de aposentadoria pode crescer em você. É importante planejar cuidadosamente e cuidadosamente para esta importante e gratificante parte de sua vida. Considere trabalhar com um planejador financeiro competente para ajudar a garantir que você faça as escolhas adequadas ao seu perfil financeiro.