Os funcionários que acumulam grandes saldos em seus planos 401 (k) muitas vezes sentem uma sensação de segurança, porque suas economias de aposentadoria parecem ser capazes de levá-las através da aposentadoria. Mas as conseqüências fiscais que podem vir quando o dinheiro é retirado deles podem ser maiores do que o esperado em alguns casos, e ter a maioria de suas economias de impostos no plano de aposentadoria da sua empresa pode ser uma desvantagem para aqueles que estão tentando entrar em um imposto menor suporte na aposentadoria.

Problemas de distribuição exigidos

Os devedores que são forçados a começar a receber distribuições mínimas necessárias (RMDs) aos 70 anos ½ podem encontrar-se em um suporte fiscal mais elevado se os RMDs forem substanciais. Isto é especialmente verdadeiro para aqueles que também estão recebendo uma pensão ou outra forma garantida de renda de aposentadoria, como uma anuidade. E essa renda também pode afetar a tributação de seus benefícios da Segurança Social em muitos casos, porque o limite de renda para este fator é bastante baixo. (Para mais informações, veja: Uma Visão Geral do Plano de Aposentadoria RMDs .)

Os arquivadores do chefe único e doméstico terão que começar a denunciar seus benefícios da Segurança Social se receberem pelo menos US $ 25.000 de outros rendimentos, e para os depositantes conjuntos o limite é de US $ 32.000. Esses limites são fácil de exceder para muitos aposentados, e isso pode fazer com que até 85% dos benefícios da Segurança Social se mostrem em suas declarações fiscais a cada ano. Alguém com um saldo 401 (k) de US $ 1 milhão que tira 5% do valor de sua conta a cada ano reportará $ 50,000 de renda tributável imediatamente. Isto é, além de qualquer outra fonte de renda, como de um emprego, renda de investimento tributável, como dividendos, juros e ganhos de capital e Segurança Social. Estes podem se combinar facilmente para colidir o aposentado bem no suporte de imposto de 25%.

Redução de Distribuições

Há algumas coisas que você pode fazer para reduzir a quantidade de distribuições tributáveis ​​que você deve tomar do seu plano 401 (k). Se você é um indivíduo de mentalidade caritativa, você pode direcionar o dinheiro que você tira do seu plano diretamente para uma organização qualificada 501 (c) 3 e exclui esse valor de sua renda a cada ano. O Congresso finalmente tornou esta opção permanente este ano, então você não terá que esperar até o último minuto novamente para ver se eles estendê-lo novamente. A pessoa no exemplo acima poderia direcionar a metade de sua renda para uma instituição de caridade e, possivelmente, manter-se sob o limite de renda para tributação dos benefícios da Segurança Social. Você também não precisa detalhar as deduções para fazer isso, pois é considerado uma exclusão em vez de uma dedução. No entanto, se você tomar a distribuição e denunciá-la como receita, então você ainda pode deduzir por doar esse valor à instituição de caridade.Você também pode adicionar em todas as suas outras despesas detalhadas e reduzir seu lucro tributável em um valor maior. (Para mais informações, veja: Formas estratégicas de distribuir seu RMD .)

Conversões Roth

Se você tiver um ano após você parar de trabalhar onde sua renda é excepcionalmente baixa, como o ano após a ano em que você se aposenta, mas não começou a receber benefícios da Segurança Social, então você pode ser sábio para converter alguns ou todos os seus 401 (k) saldo para um Roth IRA. Isso irá beneficiar você de várias maneiras. Primeiro, você pode usar créditos ou deduções ao qual você tem direito e, de outra forma, não será usado para pagar o imposto em pelo menos uma parte da sua conversão. Então você terá reduzido o saldo em que seus RMDs serão calculados a partir daí. Você também terá um pool de renda livre de impostos que você pode aproveitar quando quiser durante o resto da sua vida.

A linha inferior

Apesar de ter um grande saldo 401 (k), dificilmente é o pior problema financeiro que você poderia ter, faz sentido usar as estratégias disponíveis para reduzir a tributação de suas distribuições sempre que possível. Para obter mais informações sobre tirar dinheiro dos IRAs e planos de aposentadoria qualificados, baixe as Publicações 575 e 590 no site do IRS em www. irs. gov. (Para mais, veja: Evitando erros em distribuições mínimas necessárias .)