O Congresso aprovou recentemente um projeto de orçamento que incluiu algumas mudanças importantes para uma estratégia de reivindicação da Segurança Social dos casais populares. Esta estratégia, arquivo e suspensão com um pedido restrito para benefícios do cônjuge, pode adicionar $ 60, 000 ou mais aos benefícios globais coletados por um casal. O Congresso considerou isso uma lacuna nas regras e uma arrecadação inesperada e essa oportunidade desaparecerá seis meses após a Lei do Orçamento Bipartidário de 2015 se tornar lei, o que deveria acontecer em 30 de abril de 2016.

Arquivo e Suspensão: Agir agora

Quando você atinge sua idade de aposentadoria completa (FRA), você declara seu benefício e depois suspende-o, informando efetivamente a Administração da Segurança Social que não o pague. O motivo para isso é permitir que seus créditos de ganhos continuem acumulando até uma data posterior, presumivelmente idade 70, enquanto permite que um cônjuge ou, em alguns casos, outros membros da família tirem um benefício com base em seu registro de ganhos.

Isso permite que você acumule créditos atrasados, o que significa que seu benefício crescerá 8% por ano até os 70 anos. A estratégia de arquivo e suspensão, em seguida, permite que outros membros da família reivindiquem um benefício com base em seu registro de ganhos e permite seu próprio benefício para continuar a agravar e crescer. (Para mais informações, veja: 10 Perguntas comuns sobre segurança social .)

A recente conta do orçamento mudou isso para milhões de americanos.

Aplicação restrita

De acordo com as regras atuais, uma vez que você alcança sua FRA, você pode enviar um pedido restrito. Muitas pessoas são elegíveis para receber vários benefícios da Segurança Social. Além de seus próprios, eles podem ser elegíveis para receber um benefício de cônjuge se casado. A aplicação restrita permite que um cônjuge reivindique um benefício de cônjuge com base no registro de ganhos de seu cônjuge, desde que seu cônjuge tenha apresentado pedidos de benefícios. (Para mais informações, veja: Depleção da Segurança Social: O Fear é justificado? )

Arquivo e Suspensão com Aplicação Restrita

Na idade da aposentadoria completa um cônjuge irá arquivar seus benefícios e depois suspendê-los permitindo que seus benefícios continuem a crescer até a idade de 70 ou, pelo menos, até algum momento no futuro, quando eles continuarão a colecioná-los.

O outro cônjuge, uma vez que eles alcançam a FRA, em seguida, arquiva um pedido restrito para receber um benefício pelo cônjuge com base no benefício de seu cônjuge. Eles continuarão a cobrar o benefício do cônjuge, metade do benefício total de seu cônjuge, até os 70 anos quando eles se converteriam em benefício próprio se ele for maior que o benefício do cônjuge.

Muitas vezes, isso é usado quando o benefício de um cônjuge é significativamente maior do que o do outro. Existem outros usos também. Por exemplo, eu estou trabalhando com um casal de clientes, onde ambos chegaram à FRA e um planeja trabalhar por mais alguns anos, de modo que o cônjuge irá arquivar e suspender enquanto o outro cônjuge apresentará um pedido restrito para obter o seu benefício para o marido até os 70 anos quando este cônjuge irá cobrar seu próprio benefício, que é aproximadamente o mesmo que o cônjuge que continuará a trabalhar.(Para mais, consulte: Por que as aposentadorias do Boomer serão muito diferentes do que planejaram para .)

Quem ainda pode tirar vantagem?

Aqueles que já executaram esta tática e têm um cônjuge colecionando um benefício de cônjuge com base no registro de ganhos de sua esposa pode continuar este acordo sem mudanças.

Para os casais que consideram esta estratégia, ela ainda pode ser implementada dentro de seis meses desde que a lei seja assinada em lei. Mais uma vez, as mesmas regras se aplicam, ambos os cônjuges devem ser pelo menos em sua FRA. (Para leitura relacionada, veja: Arquivo e Suspensão: ainda é uma opção, mas atue rapidamente .)

Após o prazo

Após o prazo de seis meses, o direito adquirido para aqueles que ainda não executaram arquivar e suspender com um aplicativo restrito vai embora e os casais não poderão implementar esta estratégia novamente.

A Eliminação da Aplicação Restrita

A Lei do Orçamento Bipartidário de 2015 efetivamente elimina o pedido restrito para aqueles que completarão 62 anos depois de 1º de janeiro de 2016. Aqueles que completarem 62 anos após essa data serão considerados arquivados tanto um benefício para o cônjuge quanto seu próprio benefício de aposentadoria quando se candidatam a um benefício. É assim que funciona atualmente para aqueles que não alcançaram a FRA.

O que isso significa é que se você arquivar apenas um benefício para o cônjuge, a Segurança Social também considerará que você arquivou para seu próprio benefício eliminando um benefício fundamental do arquivo e suspendendo com uma estratégia de aplicação restrita. Você não poderá cobrar um benefício de cônjuge com base no registro de ganhos do seu cônjuge e ainda permitir que seu próprio benefício acumule créditos atrasados ​​até a idade de 70. (Para mais informações, veja: Os Estados Piores para Impostos durante a aposentadoria. )

Cada situação é diferente e ainda pode ser vantajoso, em alguns casos, que um dos cônjuges deposite por seu benefício no cônjuge, por exemplo, se seu próprio benefício for bastante baixo ou se não se qualificaram por um benefício de aposentadoria por conta própria . Mas mesmo aqui, quanto mais eles esperam, maior será o benefício.

Regras novas de arquivo e suspensão

Com efeito, seis meses após a assinatura do projeto de lei do orçamento bipartidário em arquivo de lei e a suspensão também é grandemente modificada. Após esse tempo, para que um membro da família receba um benefício com base em seu registro de ganhos, você realmente deve receber um benefício. Isso, obviamente, anula as vantagens do arquivo atual e suspende a tática e põe fim a ela como estratégia de um casal viável.

Além disso, a capacidade de receber um pagamento retroativo para benefícios prévios se eles mudaram sua mente também desaparecerá após o prazo.

O arquivo e a suspensão ainda estão disponíveis pelo motivo inicialmente previsto: se você devesse apresentar um benefício e depois retornar ao trabalho, você ainda pode suspender o seu benefício e deixá-lo acumular até o momento em que você continuar assumindo. (Para mais informações, consulte: Principais dicas para minimizar impostos sobre a segurança social. )

O papel dos consultores financeiros

Este é um grande desenvolvimento no mundo do planejamento de aposentadoria e isso ocorreu bastante de repente .Os consultores financeiros que trabalham com clientes que ainda podem executar o arquivo e suspender / restringir a estratégia de aplicação durante a janela de seis meses certamente irão fazê-lo na maioria dos casos.

Além desses consultores financeiros, é necessário repensar as estratégias de planejamento de aposentadoria para clientes mais jovens que não poderão utilizar essa estratégia e que planejam fazê-lo. Como eles vão substituir essa renda?

O Congresso Bottom Line

, através do Bipartisan Budget Act de 2015, eliminou uma estratégia popular de depósito de segurança social dos casais - arquivar e suspender. Isso prejudicará um número de pessoas que alcançarão sua idade de aposentadoria completa após as regras mudarem e eles e seus consultores financeiros precisarão buscar alternativas a essa estratégia. (Para mais, veja: Evite esses erros de carteira de aposentadoria. )