No último outono, o Internal Revenue Service (IRS) anunciou os limites de contribuição da Roth para aposentadoria individual (IRA) e os limites de renda para 2017. Existem apenas pequenas mudanças a partir de 2016. Como você está fazendo o seu 2016 impostos, pense em frente para o que faz sentido para o orçamento para 2017.

Limites de contribuição

O limite de contribuições para um Roth IRA é inalterado. Os indivíduos ainda podem contribuir com um máximo de US $ 5, 500. Pessoas com idade igual ou superior a 50 anos podem adicionar $ 1 000 adicionais para uma contribuição total de US $ 6 500.

Limites de renda

Uma das regras do IRS no Roth IRA é que sua renda não pode exceder um certo nível de renda bruta ajustada modificada (MAGI). A quantidade que você pode contribuir para um Roth IRA primeiro entra em fase de eliminação e depois passa a zero. Os limites de renda variam de acordo com o status de depósito de impostos.

Os contribuintes casados ​​que interagem em 2017 entraram em fase de eliminação em US $ 186.000 e tornaram-se inelegíveis em US $ 196.000. Os contribuintes únicos ou as pessoas que classificam como chefe de família entram em fase de eliminação em US $ 118.000 e tornam-se inelegíveis em US $ 133.000. Estes níveis são ligeiramente superior a 2016.

A publicação do IRS 590-A fornece uma planilha para a figura do MAGI e os montantes de contribuição permitidos.

Crédito tributário de poupança de aposentadoria

Os contribuintes de renda baixa e moderada podem se qualificar para uma redução de imposto adicional. O crédito tributário para poupança para aposentadoria pode fornecer um crédito tributário de 10% a 50% sobre o valor contribuído para um Roth IRA. Os contribuintes casados ​​e apresentando em conjunto devem ter rendimentos inferiores a $ 62 000; os arquivadores do chefe de família devem ter rendimentos abaixo de US $ 46, 500; e os contribuintes únicos devem ter rendimentos abaixo de US $ 31.000.

A porcentagem de crédito tributário é calculada usando o formulário 8880 do IRS.

O que é um Roth IRA?

A Roth IRA é um tipo especial de conta de aposentadoria protegida por impostos. Semelhante a um IRA tradicional, todos os ganhos em fundos dentro da conta se acumulam sem serem sujeitos a impostos sobre o rendimento e os levantamentos podem começar aos 59½ anos.

Existem três diferenças principais entre um IRA tradicional e um Roth IRA. As contribuições para um IRA tradicional são totalmente dedutíveis, mas as contribuições de Roth IRA não são dedutíveis. As distribuições de um IRA tradicional são totalmente tributáveis, enquanto as distribuições de um Roth IRA são isentas de impostos. As contas IRA tradicionais devem começar a fazer distribuições quando o beneficiário atinge a idade de 70 ½, enquanto Roth IRA não tem idade necessária para o início das distribuições.

O dinheiro colocado em um Roth IRA já foi tributado, portanto as contribuições podem ser retiradas a qualquer momento, sem impostos ou penalidades.

IRA tradicional versus Roth IRA

Se você deve contribuir para um IRA tradicional ou um Roth IRA depende se você acha que seu suporte de imposto será maior quando você se aposentar do que é agora, ou se você quiser as contribuições para estar disponível em uma emergência.

Se você tem uma renda menor ou se é mais jovem, não precisa da dedução fiscal e é melhor servido usando um Roth IRA e aproveitando os anos de composição sem impostos. Se você tiver uma renda maior, obtém mais vantagem das deduções fiscais e deve escolher um IRA tradicional. Se você tem ambos os tipos de contas, você tem maior flexibilidade na gestão do seu status fiscal na aposentadoria. Esta calculadora IRA irá ajudá-lo a comparar mais as duas contas.

Investimentos para Roth IRA

O investimento mais adequado para o seu Roth IRA é uma seleção de fundos de investimento orientados para o crescimento e a renda ou um fundo de índices que rastreie a média S & P 500. Estes tipos de investimentos dependem de profissionais para fazer o trabalho; eles têm taxas mais baixas e precisam de muita atenção até chegar perto da aposentadoria. Quando a aposentadoria estiver próxima, observe a diversificação do investimento e possivelmente mova seu dinheiro para investimentos mais conservadores.

"Os investimentos com altas taxas de retorno esperadas são melhores para Roth IRAs, uma vez que a renda cresce com diferimento de impostos e as retiradas estão isentas de impostos. Isto incluiria estoques de mercados emergentes, ações internacionais / desenvolvidas e ações de valores de pequeno capital e US pequena capitalização dos EUA ", diz Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de" Índice Fundos: O Programa de Recuperação de 12 Passos para Investidores ativos. "

Investidores sofisticados com contas maiores podem investir em quase qualquer classe de investimento para impulsionar ou retornos de abrigo. Futuros, opções, imobiliário, pequenas empresas e capital de risco são apenas algumas das opções disponíveis através de administradores de planos de aposentadoria auto-dirigidos.

No entanto, a maioria dos conselheiros financeiros aconselharia que a maior parte dos fundos deveria estar em investimentos mais conservadores.

A linha inferior

Roth IRAs podem ser ótimos veículos de investimento para aposentadoria, mas seu valor depende da situação financeira e da fase de vida de cada indivíduo. Se você não precisa da dedução fiscal agora, considere abrir um Roth - ou, possivelmente, considerar ter um IRA tradicional e Roth.