Muitos contribuintes acham o Roth IRA atraente devido ao seu recurso isento de impostos - porque você contribui para um com dólares após impostos e o fato de que as distribuições mínimas exigidas (RMDs) não se aplicam enquanto o O dono está vivo. Além disso, não há idade máxima para fazer contribuições; você tem que parar de contribuir para um IRA tradicional no ano em que atinge 70 idades.

Um IRA não é a única maneira de obter uma conta Roth; Você também pode obter as vantagens de um Roth em seu 401 (k). Mas e se o veículo de aposentadoria que você é elegível for um plano 403 (b) ou 457 (b), dois tipos de planos vantajosos para impostos disponíveis para certas categorias de funcionários do setor público ou organizações sem fins lucrativos (ver 457 Planos e 403 (b) Planos: uma comparação )? Você pode obter um plano tipo Roth com esses veículos? A resposta é sim.

Neste artigo, destacamos alguns dos principais recursos dessas contas e alguns dos fatores que você pode considerar ao decidir se escolher um Roth em vez de um veículo de poupança de aposentadoria tradicional.

Tutorial: Planejamento de aposentadoria

Tradicional vs. Roth 401 (k), 403 (b) ou 457 (b)

Qual plano de aposentadoria - Roth 401 (k), 403 (b) e / ou 457 ( b) a conta - você é oferecido dependerá de qual tipo de empresa, governo ou organização você trabalha e se seu empregador optar por oferecer qualquer um desses planos. É o seu empregador que também irá decidir se você pode escolher apenas a versão tradicional ou também tem a opção Roth mais recente. Gerenciar ambas as versões pode adicionar custos administrativos.

O programa "designado Roth Account" (DRA), que entrou em vigor em 2006, permite que funcionários das organizações participantes designem contribuições de diferimento salarial para 401 (k), 403 (b) ou governamentais 457 (b) planos como contribuições de Roth.

Com um plano tradicional 401 (k), 403 (b) ou 457 (b), as contribuições de diferimento salarial geralmente são usadas para reduzir o saldo tributável do participante (ou seja, contribuído com base em pré-imposto) do salário e são tributados quando retirados . Com um programa DRA, as contribuições são feitas de forma pós-imposto, mas o dinheiro investido na conta cresce diferido, e as distribuições são isentas de impostos - desde que a distribuição ocorra após um período de cinco anos tributáveis ​​e o participante tem pelo menos 59½ anos de idade, desativado ou falecido quando ocorre a distribuição.

Se o seu empregador lhe fornecer a oportunidade de contribuir para qualquer um, os seguintes são alguns fatores que geralmente são considerados favoráveis ​​à opção Roth:

• Você tem alguns anos para economizar para a aposentadoria e planeja manter o dinheiro investido por um longo tempo.
• Você está em um suporte de imposto baixo hoje, ou achar que seu suporte de impostos será maior quando você se aposentar.
• Você quer que seus herdeiros mantenham o máximo possível do dinheiro que eles herdam.
• Você pode gerenciar sem as economias de impostos que obtém de contribuições para uma conta tradicional

É melhor consultar um profissional financeiro para garantir que um Roth seja a escolha certa, pois existem outros fatores que podem tornar um IRA tradicional ou 401 (k) plano mais favorável para você. (Para saber mais sobre os planos 401 (k) e 403 (b), leia Um olhar mais atento no Roth 401 (k) , Tour introdutório através de planos de aposentadoria e 401 (k ) Planos: Roth ou Regular?)

Quanto você pode contribuir?

Os limites de contribuição são os mesmos para uma versão tradicional ou Roth de cada tipo de conta. No entanto, existem diferenças entre as contas. Aqui estão os números para 2015 e 2016:

Tradicional ou Roth 401 (k). $ 18 000 (US $ 24 000, com 50 anos ou mais)

Tradicional ou Roth 403 (b). $ 18 000 ($ 24 000, se tiver 50 anos ou mais)

Tradicional ou Roth 457 (b). $ 18 000 ($ 36 000 se você estiver a 3 anos da idade normal de aposentadoria do seu plano)

Os empregadores podem limitar o valor que você pode contribuir para uma porcentagem do salário, o que pode resultar em menores valores de contribuição. Por exemplo, o plano pode ser projetado para limitar as contribuições para 10% da compensação, o que limitaria as contribuições (menos os montantes de captação) a US $ 5 000 para alguém cuja remuneração seja de US $ 50 000. Mesmo que você não possa dar ao luxo de contribuir com o máximo montante, tente contribuir o suficiente para receber o montante máximo de quaisquer contribuições correspondentes que seu empregador possa fazer ao plano. Se o seu plano incluir um recurso de contribuição correspondente, tenha em mente que as contribuições correspondentes serão feitas para uma conta pré-conta tradicional.

Limitações de renda para Roths e Roth Conversions

Uma das coisas boas sobre Roth 401 (k) s é que - ao contrário de um Roth IRA - não há limitação de renda para participar de uma. Clique aqui para ver o gráfico IRS comparando os requisitos.

As contas de Roth foram tão populares que muitos contribuintes converteram IRAs tradicionais e 401 (k) s em Roth IRAs. Também costumava haver limitações de renda sobre as quais os contribuintes podiam fazer essas conversões. Com efeito, em 2010 e além, a Lei de Prevenção e Reconciliação de Prevenção de Impostos (TIPRA) eliminou o limite de renda bruta ajustada modificada (MAGI) de US $ 100.000 para pessoas que desejam converter seus IRA não Roth e outras contas de aposentadoria elegíveis para Roth IRAs. Ele também eliminou o requisito de que os casados ​​arquivem uma declaração de imposto conjunta para serem elegíveis para uma conversão Roth IRA. Isso permite que mais pessoas desfrutem os benefícios que Roth IRA fornece. Para ver as limitações para 2017 ou para ver se você se qualifica para um Roth IRA, confira essa calculadora RTH IRA.

(Para saber mais, veja Conheça as Regras para Roth 401 (k) Rollovers , Principais estratégias para conversões de IRA sem impostos e Roth 401 (k) vs. Roth IRA: One One Better?)

Faz sentido renunciar à economia de impostos hoje em antecipação ao crescimento livre de impostos fornecido pelas contas Roth?Você só saberá com certeza quando chegar a hora de retirar dinheiro dessas contas, em que ponto você verá se as taxas de imposto aumentaram ao longo dos anos e se as distribuições de Roth permaneceram completamente isentas de impostos como prometido em 1997. Como mencionado anteriormente, existem outros fatores não relacionados com impostos a serem considerados. Um planejador financeiro competente pode ajudá-lo a fazer projeções realistas e decisões educadas.