O Sistema de aposentadoria da Flórida atende a mais de um milhão de trabalhadores públicos atuais e antigos, desde professores até bombeiros. Novos funcionários podem escolher entre dois planos: um plano de investimento de estilo 401 (k) e o plano de pensão mais tradicional.

O plano de investimento atende a quem se sinta confortável gerenciando seus próprios ativos. Tal como acontece com um 401 (k) ou IRA, os funcionários podem construir seu portfólio a partir de um menu de 21 fundos mútuos diferentes. Alguns são fundos diretos de ações e títulos, embora os participantes também possam selecionar entre vários fundos da data alvo que ajustam automaticamente sua alocação de ativos à medida que você se aproxima da aposentadoria.

Este plano de contribuição definida também atrai aqueles que não esperam uma longa carreira no setor público: os usuários do Plano de Investimento são adquiridos após apenas um ano de trabalho para um empregador coberto pela FRS. Em contrapartida, enquanto os membros são sempre integralmente adquiridos em suas próprias contribuições para o Plano de Pensões, é preciso oito anos de serviço para se qualificar para a contribuição do estado em seu benefício (seis anos para aposentados que atendem antes de 1º de julho de 2011).

Os que estão no Plano de Investimento têm várias maneiras de receber seus fundos na aposentadoria. A opção de anuidade fixa oferece um benefício de vida mensal, bem como um plano de pensão. No entanto, você também pode aceitar pagamentos periódicos - trimestralmente, semestralmente ou anualmente - ou tomar uma quantia fixa. Você também pode rolar os ativos para um plano de aposentadoria separado.

Com o Plano de Pensão, por outro lado, todas as contribuições dos funcionários passam para um único fundo fiduciário administrado pelo estado. Para empregados de longo prazo que não querem se preocupar com o gerenciamento de seu próprio dinheiro, este é provavelmente o caminho a seguir. Os participantes recebem um fluxo de renda ao longo da vida, com um benefício mensal com base em seu período de serviço e salário como um funcionário coberto pela FRS.

Independentemente de quais empregados do plano escolherem, eles devem fazer uma contribuição antes da tributação igual a 3% do salário bruto. Com a conta auto-dirigida, o estado chuta em um montante adicional igual a 3. 3% de seus salários. As contribuições dos empregadores para a pensão, no entanto, são determinadas pelo Legislativo da Flórida.

Selecionando um plano

Quando os funcionários iniciam um novo emprego em um empregador coberto pela FRS, eles estão automaticamente inscritos no plano de pensão. No entanto, os trabalhadores que optam por usar o Plano de Investimento podem fazê-lo durante o período de "escolha".

Uma vez que a fase de seleção inicial acabou, você tem uma segunda e última chance de alternar entre os dois planos. No entanto, os participantes devem enviar seu formulário de "segunda eleição" ao administrador do plano, Aon Hewitt, antes da data de rescisão.

Se você está olhando para a transição da pensão para uma conta auto-dirigida, você tem uma das duas opções:

1) Transfira o valor atual do seu benefício do Plano de Pensão para o Plano de Investimento.Os funcionários que escolherem esta estratégia devem ser cautelosos, pois o valor que você move está sujeito ao cronograma de aposentadoria da pensão.

2) Deixe seu benefício de pensão no lugar, mas as contribuições futuras entram no seu Plano de Investimento. Você receberá um benefício de ambos os planos quando você se aposentar. Os empregados que escolhem esse plano "híbrido" precisam de pelo menos cinco anos de serviço no Plano de Pensões.

Os participantes do Plano de Investimento Atual que desejam mudar devem "recomprar" seu benefício de pensão usando os fundos em sua conta. A agência determina o seu custo de recompra calculando o valor presente dos benefícios como se o empregado tivesse permanecido no plano de pensão durante todo o período de serviço.

Se o valor em seu Plano de Investimento for maior do que o valor da recompra, o saldo do Plano de Investimento será reduzido pela soma de recompra. O restante permanecerá no Plano de Investimento, e você receberá um benefício de ambos os planos na aposentadoria. Mas se o valor da recompra exceder o valor do Plano de Investimento, você terá que compensar a diferença do seu bolso.

Programa DROP

O sistema de aposentadoria permite que os destinatários da pensão adiem as distribuições, de modo que o valor do benefício continuará a decorrer depois de deixarem o local de trabalho. No âmbito do Programa de opções de aposentadoria diferida, ou DROP, os trabalhadores do estado podem se aposentar sem concluir tecnicamente seu emprego até cinco anos (oito anos para os professores em determinadas circunstâncias).

Durante esse período, seus benefícios de aposentadoria continuam ganhando juros compostos em uma base mensal. Os benefícios crescem a uma taxa anual de 6. 5% para aqueles que entraram no DROP antes de 1º de julho de 2011 e em uma taxa de 1,3% para os membros que entraram no programa após essa data. Quando o período DROP de um membro expira, eles devem terminar seu emprego e começar a receber benefícios.

Implicações tributárias

Tal como acontece com um plano 401 (k) tradicional, as contribuições dos empregados para o Plano de Investimento são feitas antes da tributação. No entanto, as distribuições de aposentadoria, sejam eles provenientes do plano de contribuição definida ou do plano de benefício definido, devem ser reportadas como receita tributável na declaração de imposto federal.

Se você está inscrito no Plano de Investimento, essa é uma razão pela qual você não pode querer fazer uma distribuição de montante fixo. O montante total está sujeito ao imposto sobre o rendimento federal, o que poderia empurrá-lo para um suporte de impostos mais elevado.

Se você rolar seus fundos de investimento em uma conta separada, o administrador do plano irá reter 20% do saldo como um crédito para seus impostos federais. A exceção é se você executar uma rollover direta, caso em que você não precisa pagar impostos até começar a receber uma distribuição.

A Flórida não tem imposto de renda próprio, então os aposentados que continuam a viver em estado só precisam se preocupar com a tributação federal.

Quão saudável é o sistema de aposentadoria?

De acordo com uma análise feita pelo Pew Charitable Trusts, a Flórida está entre os estados com o menor nível de dívida de pensão não financiada como porcentagem da renda pessoal. A partir de 2015, a FRS tinha 86 anos.5% financiado, colocando-o na metade superior dos programas estaduais de aposentadoria.

No entanto, alguns legisladores republicanos argumentaram que o sistema deveria ser financiado a 100% - o que significa que tem ativos suficientes para cobrir todas as suas responsabilidades -, mesmo flutuando a idéia de fechar o plano de pensão para novos membros.

A linha inferior

Os planos de aposentadoria podem ser difíceis de navegar, especialmente quando o sistema de estado oferece mais de uma escolha. Se você tiver dúvidas específicas sobre seus benefícios, entre em contato com um consultor financeiro da FRS no 866-446-9377.

Para mais informações sobre o planejamento de aposentadoria, veja Qual a diferença entre um 401 (k) e um plano de pensão? e A poupança média de aposentadoria por idade para 2016.