A exceção de 55 anos aplica-se apenas a distribuições de planos qualificados e 403 (b) contas. Uma vez que os ativos foram creditados em um IRA, esse benefício já não se aplica a esses ativos.
Você mencionou que você colocou parte de sua distribuição de pensão em um Roth. Isso significa que você rolou o valor para um IRA tradicional primeiro e depois o converteu em Roth IRA? Pergunto porque os ativos não podem ser transferidos diretamente de um plano de pensão para um Roth IRA. Em vez disso, eles devem primeiro ser contribuídos para um IRA tradicional e depois convertidos em Roth. Se os ativos não foram lançados primeiro para o IRA tradicional, o depósito no Roth IRA pode ser inelegível.
Para mais informações, leia Tratamento fiscal de Roth IRA Distributions .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Minha mãe de 80 anos usou seus ativos de Roth IRA para fazer uma exclusão de imposto de presente anual de US $ 11.000. Será que estes ainda serão considerados ativos Roth IRA?
Sob a versão atual da lei, qualquer IRA ou Roth IRA ativos que são dotados enquanto o proprietário do IRA está vivo são considerados como uma distribuição do IRA para o proprietário do IRA. Isso significa que os ativos não serão mais considerados ativos do IRA depois que eles deixarem o IRA. Alguns proprietários do IRA optam por designar o giftee (o destinatário que recebe os ativos) como beneficiário do IRA para que o partido receba os ativos depois que o proprietário do Roth IRA morrer.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
É Minha distribuição Roth IRA não qualificada sujeita a impostos ou penalidades de distribuição antecipada?
As regras de pedido devem ser aplicadas para determinar se a distribuição está sujeita a impostos sobre o rendimento e / ou a penalidade de distribuição antecipada. De acordo com essas regras de ordenação, as distribuições são retiradas de fontes de financiamento na seguinte ordem: Contribuições regulares Roth conversões Ganhos Nota: Os montantes de conversão Roth não são considerados distribuídos até que todos os montantes da contribuição tenham sido distribuídos; Os ganhos não são considerados