Durante nossa carreira profissional, acumulamos nossos benefícios de aposentadoria da Previdência Social, acumulando bônus de ganhos suficientes para se qualificar primeiro. Esses ganhos são acumulados no cálculo de nossos benefícios. O básico da fórmula que determina nosso benefício de aposentadoria são os nossos melhores 35 anos de ganhos.

Para ser um pouco mais específico, seu benefício de aposentadoria é baseado em seus melhores 420 meses (35 anos) de ganhos indexados mensalmente. Os seus ganhos médios são a soma destes 420 meses indexados divididos por 420. Esta é essencialmente a forma como o seu montante do seguro primário é calculado, que é o benefício que a maioria receberá se reivindicarem na idade de aposentadoria completa (FRA). Como funciona mais tempo o impacto da Segurança Social? À medida que os assessores financeiros ajudam seus clientes com o planejamento financeiro para a aposentadoria, esta é uma questão a ser considerada e analisada de várias perspectivas. (Para mais informações, consulte: Como navegar na segurança social com seus clientes .)

Impacto do trabalho mais longo em cálculos de benefícios

O site da Segurança Social define a idade da aposentadoria como a idade em que você começa a receber benefícios de aposentadoria da Segurança Social. Eles definem sua idade de parada de trabalho como a idade em que você deixa a força de trabalho. Eles continuam dizendo que esta idade pode afetar o valor do seu benefício de aposentadoria da Previdência Social. Se um trabalhador deixar de funcionar antes de acumular 35 anos de lucro, então zero será usado para aqueles anos sem ganhos e servirá para reduzir seu benefício.

Até 60 anos, seus ganhos são indexados para refletir o crescimento econômico e o impacto da inflação desde que você começou a ganhar renda. Uma vez que você tenha mais de 60 anos, qualquer lucro adicional seria calculado nos 35 melhores anos sem indexação. Se o seu lucro após os 60 anos exceder o valor do salário coberto, que é sempre pelo menos tão alto como o valor do lucro coberto no ano anterior, os ganhos desse ano geralmente servirão para aumentar o valor do seguro primário do trabalhador. Em inglês simples, trabalhar após 60 anos não prejudicará seu benefício e poderia ajudar a aumentá-lo. (Para leitura relacionada, veja: Dicas para atrasar os benefícios da segurança social. )

Recálculo de Benefícios

Se um cliente continuar a trabalhar em seus 60 ou mais, a Segurança Social irá recalcular os seus benefícios para cada ano que eles trabalhem, quer estejam ou não um benefício. Para alguém que não tenha um total de 35 anos de trabalho, um ano extra de trabalho pode substituir um ano sem ganhos e aumentar seus ganhos médios e seus benefícios. Além disso, isso aumentará os benefícios de qualquer outra pessoa que possa obter um benefício fora do seu registro de ganhos. Isso pode incluir crianças dependentes, um cônjuge ou até mesmo seus pais.

Impacto do lucro obtido em benefícios

Para os clientes que reivindicam seu benefício antes da idade de aposentadoria total (atualmente 66 para os que nasceram antes de 1960), qualquer renda obtida com mais de US $ 15, 720 para 2016 resultará em uma redução de US $ 1 em seu benefício por cada $ 2 de renda do trabalho acima do limite. No ano em que o trabalhador atinge a FRA, o limite de renda do trabalho aumenta para US $ 41, 880 para 2016 e a redução de benefício é de US $ 1 em benefícios por cada $ 3 sobre o limite de renda do trabalho. (Para mais, veja: Alterações da Segurança Social para 2016 .)

O salário obtido inclui salários, ganhos líquidos de trabalho por conta própria, bônus, pagamento de férias e comissões obtidas, porque todos são baseados no emprego. O rendimento obtido não inclui renda de investimento, pagamentos de pensões, renda de aposentadoria do governo, pagamentos de pensões militares ou tipos similares de renda "não adquirida".

Uma vez que eles alcançam a FRA, não há reduções de benefícios para o rendimento do trabalho. Na medida em que todos os benefícios são perdidos devido a exceder os limites de renda do trabalho, o cliente receberá esses benefícios quando atingirem a FRA como um aumento no seu benefício mensal.

Tributação dos benefícios

Se o seu rendimento de todas as fontes exceder certos limiares, os benefícios da Segurança Social podem estar sujeitos a impostos sobre o rendimento federal e em 13 estados de imposto de renda estatal também. A nível federal, a tributação dos benefícios da Previdência Social é baseada em "renda combinada". "Isso é calculado como a receita bruta ajustada do seu cliente (AGI) mais qualquer participação não tributável, mais a metade do benefício do Seguro Social do seu cliente. Neste caso, todos os rendimentos auferidos ou não adquiridos entram em jogo no cálculo da renda combinada. (Para mais, consulte: Como os Benefícios da Segurança Social são tributados .)

Para os clientes individuais com rendimentos combinados de US $ 25 000 a US $ 34 000, 50% do seu benefício da Previdência Social pode estar sujeito a federal impostos sobre o rendimento. Se o seu rendimento combinado exceder US $ 34 000, até 85% dos seus benefícios da Segurança Social podem ser tributados. Para clientes comuns com rendimentos combinados de $ 32,000 a $ 44,000, 50% de seu benefício da Previdência Social podem estar sujeitos a impostos sobre o rendimento federal. Se o seu rendimento combinado exceder $ 44 000, até 85% dos seus benefícios da Segurança Social podem ser tributados.

Não há limites de idade na tributação dos benefícios da Previdência Social. Os trabalhadores estão sujeitos aos impostos Medicare e Federal Insurance Contributions Act (FICA) sobre o rendimento do trabalho, independentemente da idade. O valor máximo do seu benefício da Segurança Social que estará sujeito a impostos é de 85%, independentemente do nível de sua renda.

Aspectos práticos

Como uma questão prática, os clientes trabalharão em seus anos de aposentadoria por qualquer número de razões que incluam o desejo de manter ativo e comprometido. Eles também podem querer iniciar uma carreira de bis ou podem precisar da renda. Compreender os vários impactos de trabalhar mais nos benefícios da Segurança Social do seu cliente é importante. Os consultores financeiros devem se certificar de que os clientes entendem que trabalhar após os 60 anos de idade não tem nenhum impacto particular sobre os benefícios.(Para mais, veja: Arquivo de segurança social e suspensão da estratégia de reivindicação está terminando: agora o que? )

Os consultores financeiros devem orientar clientes que estão trabalhando e tomando seu benefício quanto às conseqüências de imposto de renda e a redução potencial de benefícios de muito rendimento do trabalho. Eles devem informar esses clientes sobre o potencial de retirar sua reivindicação da Previdência Social e reaplicar em uma data posterior, essencialmente uma do-over que está disponível nos primeiros 12 meses após começar seu benefício. Para os clientes que alcançaram a FRA, eles têm a opção de suspender o seu benefício se desejado também.

A linha inferior

Existem muitos equívocos em torno do impacto que o trabalho tem mais nos benefícios da Segurança Social. Os consultores financeiros podem ajudar a educar seus clientes de forma adequada para que eles possam tomar melhores decisões e incorporar essas informações em seu planejamento de aposentadoria. (Para mais, veja: O Lowdown ao trabalhar durante a aposentadoria .)