Quando os planos 401 (k) surgiram há mais de 30 anos, tenho certeza de que a visão era que as pessoas economizassem e investiram para a aposentadoria e retirassem o dinheiro ao longo de seus anos de aposentadoria. Durante esse período, as coisas mudaram. As pessoas estão vivendo mais tempo e a noção de aposentadoria que é simplesmente uma cessação do trabalho evoluiu para algumas pessoas. Há um número crescente de pessoas que decidiram que a aposentadoria é um ótimo momento para começar um negócio. E uma fonte potencial de financiamento desse negócio (para os aposentados e empresários mais jovens que deixam o mundo corporativo) é seu plano 401 (k). Esta técnica de financiamento tem seus prós e contras.

ROBS

Rollovers como Business Startups ou ROBS permitem que você use o dinheiro em seu 401 (k) ou plano de aposentadoria de contribuição definida semelhante para iniciar um novo negócio ou comprar um existente sem desencadear um pena de retirada tributável. ROBS deve ser executado corretamente. O processo envolve a incorporação de uma nova empresa e o estabelecimento de um 401 (k) para essa entidade. Você rogaria os fundos do seu plano existente 401 (k) para o novo. Normalmente, a nova entidade emitirá ações que o proprietário comprará e manterá no novo plano 401 (k). O produto da venda do estoque pode ser usado para despesas operacionais para iniciar e operar o negócio. No entanto, o salário do proprietário deve ser pago com base nas receitas e lucros e não na aquisição de ações do 401 (k). (Para mais informações, consulte: Fundos de aposentadoria para Fundar Startups .)

Aqueles que procuram comprar ou iniciar um negócio usando esta técnica são sábios para envolver os serviços de um consultor financeiro ou alguém que conheça essa área, pois o Internal Revenue Service (IRS) possui regras rígidas sobre como uma transação ROBS precisa ser executada para evitar penalidades.

O Pros

Uma fonte de fundos, independentemente da classificação de crédito : Para aqueles com crédito ruim ou que, de outra forma, teriam problemas para pedir empréstimos aos fundos para iniciar ou comprar um novo negócio, seu plano 401 (k) é uma fonte pronta de fundos.

Evita impostos sobre um rollover: Usar um ROBS é preferível a uma retirada de dinheiro do seu 401 (k) e pagar os impostos sobre o rendimento e potencialmente uma penalidade de retirada antecipada se você tiver idade inferior 59 ½. Os impostos fará com que o montante disponível para financiar o novo empreendimento seja parcialmente esvaziado. (Para mais informações, veja: Empréstimo de seu plano .)

O Cons

Potencial de curto em fundos de aposentadoria : Mesmo que o novo negócio seja bem-sucedido, os proprietários podem encontram-se curtos em ativos líquidos para financiar sua aposentadoria. Mesmo que o negócio decolhe e seja bem sucedido, os proprietários podem não ter o fluxo de caixa pessoal para contribuir com seus 401 (k), pois podem não estar pagando um salário adequado (ou qualquer).

Os riscos de uma participação concentrada: Colocar todos ou a maioria dos seus ovos de aposentadoria em uma única cesta é sempre arriscado. Isso não é diferente de qualquer outra atividade concentrada, como uma quantidade excessiva de estoque único. No entanto, neste caso, a exploração concentrada é principalmente ilíquida. Além disso, se o negócio falhar, o seu 401 (k) será praticamente inútil limpar seu ovo de nidificação de aposentadoria. (Para mais, veja: 5 maneiras de perder o seu ovo de aposentadoria .)

Eles podem ser dispendiosos: Você provavelmente irá envolver os serviços de uma empresa especializada no estabelecimento e administrando planos ROBS. Não há muitos deles e suas taxas podem ser dispendiosas.

Obtendo a tela do radar do IRS e do Departamento de Trabalho: As transações ROBS não são ilegais e não violam os regulamentos do IRS, mas, no entanto, estão "à beira" nos olhos do IRS. Embora não existam números difíceis para suportar isso, não é realista suspeitar que fazer uma dessas transações pode fazer com que você e sua empresa sejam mais auditados.

Uma vez que este é um plano de aposentadoria qualificado, também há regras e regulamentos do Departamento de Trabalho a serem seguidos. Entre estes, há a necessidade de abrir o novo plano 401 (k) para os funcionários do negócio, incluindo a opção de comprar o estoque da nova empresa se assim o desejarem. (Para mais, veja: veja Planos que o Proprietário da Pequena Empresa Pode Estabelecer .)

Mesmo que não apareça em seu radar, o IRS possui regulamentos estritos que envolvam esses arranjos, principalmente não envolvendo em uma transação proibida com o dinheiro. Essa transação pode gerar impostos especiais de consumo e pode resultar em penalidades de até 110%. Esta é uma boa razão para engajar uma empresa que entende ROBS e as regras em torno delas. É também por isso que as taxas cobradas por muitos desses consultores são tão altas.

Outras fontes

Embora qualquer pessoa que compre ou inicie uma empresa deve entrar no empreendimento com um alto grau de confiança, a perspectiva de colocar seu ovo de ninho de aposentadoria em risco se as coisas não sair é assustador. Algumas outras fontes de fundos a considerar: (Para mais informações, consulte: Top 5 maneiras de financiar o seu negócio Start-Up .)

Encontre outros investidores: Peça aos outros para investir em sua empresa. Dependendo da natureza do negócio, suas conexões e histórico de negócios, isso pode ser uma opção viável.

Use crowdsourcing: A Internet criou oportunidades sem precedentes e alcançou empresários em desenvolvimento e existem inúmeras plataformas de crowdfunding que podem ajudá-lo a financiar seu negócio.

Pedir o dinheiro: Dependendo de suas circunstâncias, um banco, uma união de crédito ou a Administração de pequenas empresas podem ser opções para você.

A linha inferior

É o sonho americano para começar ou executar o seu próprio negócio e fazer um pouco disso. As recompensas podem ser excelentes. No entanto, no caso de usar sua conta 401 (k) para financiar uma empresa, você está assumindo um grande risco. Se as coisas não forem distribuídas, você não só perderá seu negócio, mas com toda a probabilidade seu ovo de aposentadoria desaparecerá.Antes de seguir esta rota, é aconselhável contratar consultores que entendam como implementar e monitorar uma transação ROBS para garantir que você não viole as regras. Também é aconselhável consultar também o seu consultor financeiro e seu assessor fiscal. (Para mais, consulte: Custos de inicialização de negócios: está nos Detalhes .)