O IRS estima que 60% dos contribuintes usam preparadores remunerados. Se você se voltar regularmente para um profissional de impostos para preparar seu retorno, ou se você é um contribuinte pela primeira vez que quer trabalhar com um profissional de impostos, entenda suas opções para que você possa encontrar a pessoa certa para sua situação.

Tipos de Prós de devolução de impostos

Você pode ter qualquer um - seu tio, seu vizinho ou seu melhor amigo - prepare seu retorno. Mas se você estiver pagando por este serviço, a pessoa deve estar cadastrada no IRS e possuir um número de identificação fiscal atual (PTIN), que é um número do IRS emitido anualmente para preparadores elegíveis.

Os preparadores remunerados elegíveis se enquadram em diferentes categorias, dependendo da sua educação, certificação por organizações profissionais e requisitos de educação continuada.

• Advogados . Estes profissionais são licenciados por estados ou barras de estado para praticar direito e estão sujeitos a requisitos de educação continuada e um código de ética.
• CPAs . Os contabilistas públicos certificados são profissionais que passaram o Exame Uniforme CPA e foram licenciados por conselhos estatais de contabilidade; Eles têm requisitos de educação continuada.
• Agentes matriculados . São indivíduos que passaram um exame especial de inscrição de três partes demonstrando competência em impostos federais e, em seguida, são licenciados pelo IRS. Eles também têm requisitos de educação continuada.
• participantes do programa anual da estação de depósito . São indivíduos que não são advogados, CPAs ou agentes matriculados, mas que voluntariamente completaram um programa de IRS e obtiveram educação contínua.
• Qualquer outro preparador com um PTIN . Estes são indivíduos que acreditam ter conhecimento suficiente para preparar retornos e pagaram a taxa para obter um PTIN. Eles não estão sujeitos a nenhum descuido por um estado, um conselho profissional ou o IRS.

O IRS possui um diretório de preparadores com PTINs. O registro inclui advogados, CPAs, agentes inscritos e participantes do programa anual da estação de apresentação, mas não os preparadores que meramente têm um PTIN, mas não outras credenciais. Você pode procurar por um preparador por credenciais, código postal e distância de você.

Quando você visita um preparador da loja, como H & R Block ou Liberty Tax, você enfrenta uma série de profissionais de impostos, principalmente agentes matriculados, CPAs e advogados. Provavelmente você é atribuído ao melhor profissional capaz de lidar com seu retorno.

Nota: Existem também agentes de planos de aposentadoria inscritos e atuários inscritos que são preparadores com PTINs. Esses especialistas não são usados ​​para declarações fiscais dos consumidores, embora estejam incluídos no diretório do IRS.

O que você vai pagar?

Obviamente, quanto mais qualificado a pessoa que está preparando seu retorno, mais você pagará pelo serviço.As taxas variam consideravelmente em todo o país, com o tipo de preparador que você usa e com a natureza do seu retorno (ou seja, se você possui uma empresa unipessoal que exige a Lista C, se você possui transações de investimento complexas, você possui muitas propriedades de aluguel ). A maioria cobra uma taxa fixa por retorno. Por exemplo, a taxa média de taxa para um Form 1040 com uma Lista A (para detalhamento de deduções pessoais) é de cerca de US $ 350; A média nacional para a preparação de um retorno básico sem discriminação de deduções é menor.

Como regra geral, você pagará as taxas mais elevadas aos advogados, seguido de CPAs e agentes matriculados. As tarifas mais baixas são cobradas pelos participantes e preparadores do programa anual da estação de depósito sem qualquer designação especial.

Quem é melhor para o que

O dinheiro é apenas um fator na escolha de um preparador; Suas necessidades de preparação são primordiais.

• Advogados . É melhor usar esse tipo de profissional para questões fiscais de ponta que podem exigir litígio. Usar um advogado também é aconselhável se houver algum problema que possa envolver atividades criminosas porque as divulgações por um cliente a um advogado são privilegiadas (confidenciais).
• CPAs . Estes profissionais são treinados para lidar com assuntos tributários complexos ou questões especiais (por exemplo, retornos inadimplentes). Eles podem representar clientes através de todos os níveis de interação IRS, incluindo auditorias e recursos no IRS. No entanto, existe apenas um privilégio limitado entre um CPA e um cliente por impostos federais; O privilégio não abrange os assuntos divulgados para a preparação do imposto de retorno. Se um CPA suspeita que pode haver problemas criminais, ele ou ela pode trazer um advogado para divulgação posterior.
• Agentes matriculados . Estes profissionais podem lidar com a maioria das questões fiscais. Eles têm direitos de representação ilimitados antes do IRS e podem representar clientes durante auditorias e recursos do IRS. Eles também têm privilégio limitado em relação às questões fiscais federais.
• participantes do programa anual da estação . Eles podem preparar sua declaração de imposto. Eles têm apenas direitos limitados para praticar antes do IRS; eles só podem representar um cliente se eles prepararam o retorno e somente antes dos agentes do IRS e representantes do serviço ao cliente.
• Qualquer outro preparador com um PTIN . Esses indivíduos são os melhores para preparar retornos simples que não envolvem problemas fiscais complexos. Um cliente pode dar-lhes autoridade para discutir itens no retorno com o IRS, mas esse tipo de preparador não pode representar um contribuinte em auditorias e recursos do IRS.

Bandeiras vermelhas para assistir a

Você decidiu qual o tipo de preparador a ser usado. À medida que você estreita sua pesquisa, certifique-se de afastar qualquer pessoa que seja inescrupulosa e possa criar problemas para você. (Se o IRS suspeitar que as ações de um preparador são sombrias, os retornos dos clientes do preparador podem estar em revisão.) Alguns tipos de comportamento obscuro:

• Cobrá-lo com base no tamanho de um reembolso de imposto. Isso viola o código de ética a que os preparadores devem aderir.
• Oferecendo cheques de reembolso em dinheiro.Os preparadores estão sujeitos a penalidades por fazer isso e simplesmente fazer uma oferta para lidar com cheques de reembolso é sombrio.
• Preparando retornos sem pedir documentação.
• Garantia de reembolsos, ou pelo menos nenhuma obrigação fiscal, sem referência à situação real de um contribuinte.

Se você tiver alguma dúvida, verifique com o Better Business Bureau para saber se houve reclamações contra um preparador em particular. Verifique também reclamações contra CPAs com o Conselho de Contabilidade do Estado; Para advogados, pergunte ao State Bar Association.

A linha inferior

Se você selecionou um preparador e seu retorno está pronto para arquivamento, verifique se o PTIN do preparador e outras informações estão nele e você recebe uma cópia do seu retorno. Se você não fizer isso, há um problema, e não é tarde demais para ir a outro preparador!

Antes de visitar o representante de impostos escolhido: Consulte 10 etapas para a preparação de impostos e Lista de verificação de preparação de impostos para planos de aposentadoria.