A maneira como o seu 401 (k) funciona depois de se aposentar depende do que você faz com ele. Dependendo da sua idade na aposentadoria (e as regras da sua empresa), você pode optar por começar a receber distribuições qualificadas. Alternativamente, você pode optar por deixar sua conta continuar acumulando ganhos até que você seja obrigado a começar a fazer distribuições pelos termos do seu plano.

Distribuições Qualificadas

Se você se aposentar após os 59 anos de idade. 5, o IRS permite que você comece a tomar distribuições do seu 401 (k) sem uma penalidade de retirada antecipada de 10%. Dependendo das regras da sua empresa, você pode optar por fazer distribuições regulares sob a forma de anuidade, por um período fixo ou durante a vida útil antecipada, ou para realizar investimentos não periódicos ou de montante fixo.

Quando você tira distribuições do seu 401 (k), o restante do saldo da sua conta permanece investido de acordo com as alocações anteriores. Isso significa que o período de tempo durante o qual os pagamentos podem ser tomados, ou o valor de cada pagamento, depende do desempenho de sua carteira de investimentos.

Se você tomar distribuições qualificadas de um tradicional 401 (k), todas as distribuições estão sujeitas à sua taxa de imposto de renda ordinária atual. Se você tem uma conta Roth designada, no entanto, você já pagou impostos de renda sobre suas contribuições para que elas não estejam sujeitas a tributação após a retirada. As contas Roth também permitem que os ganhos sejam distribuídos sem impostos, se o titular da conta tiver mais de 59 anos. 5 e manteve a conta por pelo menos cinco anos (veja 401 (k) Planos: Roth ou Regular? e Conheça as Regras para Roth 401 (k) Rollovers ).

Dinheiro antecipado: a "Regra da idade 55"

Se você se aposentar - ou perde seu emprego - quando tiver 55 anos, mas ainda não 59. 5, você pode evitar a retirada antecipada de 10% penalidade por tirar dinheiro do seu 401 (k). No entanto, isso só se aplica ao 401 (k) do empregador que você acabou de deixar; O dinheiro que ainda está em um plano de empregador anterior não é elegível para esta exceção (nem o dinheiro em um IRA).

Let It Lie

Você não é obrigado a tirar as distribuições da sua conta assim que se aposentar. Embora você não possa continuar a contribuir com um 401 (k) detido por um empregador anterior, o administrador do seu plano é obrigado a manter seu plano se você tiver investido mais de US $ 5,000. Qualquer coisa menos de US $ 5 000 provocará uma distribuição de montante fixo, mas a maioria das pessoas que se aproximam da aposentadoria ganha mais poupanças.

Se você não precisa de suas economias imediatamente após a aposentadoria, não há motivo para não permitir que suas economias continuem a ganhar renda de investimento. Se você não tirar quaisquer distribuições do seu 401 (k), então você não está sujeito a nenhuma tributação.

Distribuições mínimas exigidas

Enquanto você não precisa começar a tomar distribuições do seu 401 (k) no momento em que deixa de funcionar, você deve começar a tomar as distribuições mínimas necessárias (RMD) até 1º de abril, após o ano em que você mudar 70.5. Alguns planos podem permitir que você adie as distribuições até o ano em que você se aposentar, se você se aposentar depois dos 70 anos. 5, mas não é comum.

Se você esperar até que você seja obrigado a levar seus RMDs, você deve começar a fazer distribuições periódicas e periódicas calculadas com base na sua expectativa de vida e no saldo da conta. Embora você possa retirar mais em um determinado ano, você não pode retirar menos do que seu RMD.

Se você deseja manter a construção

Se você quiser continuar contribuindo para sua economia de aposentadoria, mas não pode contribuir para o seu 401 (k) depois de se retirar do seu trabalho nessa empresa, você pode optar por rolar sua conta para um IRA. Embora você possa contribuir com um Roth IRA durante o tempo que quiser, não pode contribuir com um IRA tradicional após atingir os 70 anos de idade. 5. Tenha em atenção que só pode contribuir ganhos com qualquer tipo de IRA - então esta estratégia só funcionará se você não se aposentou completamente e ainda ganhou "compensação tributável, como salários, salários, comissões, dicas, bônus ou renda líquida do trabalho por conta própria", como diz o IRS. Você não pode contribuir com o dinheiro obtido com investimentos ou com seu cheque da Segurança Social, embora certos tipos de pagamentos de pensões alimentares possam ser qualificados.

Para executar uma rolagem do seu 401 (k), você pode optar por que o administrador do seu plano distribua suas economias diretamente para um IRA novo ou existente. Alternativamente, você pode optar por fazer a distribuição você mesmo. No entanto, você deve depositar os fundos em seu IRA no prazo de 60 dias para evitar o pagamento de impostos sobre a renda. As contas 401 (k) tradicionais devem ser convertidas em IRAs tradicionais, enquanto as contas Roth designadas devem ser roteadas para Roth IRAs.

Como as distribuições 401 (k), os levantamentos de um IRA tradicional estão sujeitos à sua taxa de imposto de renda normal o ano em que você toma a distribuição. As retiradas de Roth IRAs são completamente isentas de impostos se forem tomadas depois de atingir os 59 anos de idade. 5 e se você contribuiu para qualquer Roth IRA por pelo menos cinco anos. Os IRAs estão sujeitos aos mesmos regulamentos RMD que 401 (k) s e outros planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador.

A linha inferior

As regras que controlam o que você pode fazer com o seu 401 (k) após a aposentadoria são muito complicadas, moldadas tanto pelo IRS quanto pela empresa que configurou o plano. Consulte o administrador do plano da sua empresa para obter detalhes e tente conversar com um consultor financeiro também antes de tomar quaisquer decisões finais.