Alguma vez você se preocupa sobre como seus beneficiários administrarão sua parcela de sua herança quando você passar? Todos amamos nossos filhos, mas muitas vezes há um no grupo que simplesmente não consegue administrar o dinheiro dele, e deixar essa pessoa uma grande soma pode ser um desastre. Uma solução que permite que você ainda exerça algum controle sobre o seu dinheiro (do excelente além) é a confiança viva revogável (RLT). Um RLT pode ser usado como um substituto de uma vontade, prevendo a distribuição de ativos após a morte do concedente. Isso permite um método de transferência de ativos mais rápido e menos dispendioso do que um testamento, o que requer supervisão judicial ou sucessão. Neste artigo, explicamos RLTs e damos a informação que você precisa para decidir se este acordo é ideal para você.

Trusts de confiança A confiança viva revogável é um acordo pelo qual você transfere a propriedade de sua propriedade para uma confiança ao longo de sua vida. Para entender completamente como uma confiança opera, vamos dar uma olhada nos quatro componentes principais:

Grantor - o criador da confiança Trustee - a pessoa ou entidade que distribui e administra a propriedade de confiança de acordo com os documentos de confiança Trust Assets - propriedade transferida para a confiança Beneficiários - aqueles que recebem os benefícios da confiança

Depois de entender os principais mecanismos que compõem uma confiança, você precisará estar ciente dos diferentes tipos de fideicomisso. Os trusts podem ser projetados para muitas situações financeiras e pessoais diferentes. Os sete fideicomissos mais comuns são os fundos fiduciários de crédito (CST), os fundos fiduciários de incentivo, os fideicomisos vivos, os fideicultores de poupanças de geração, os fundos fiduciários do QTIP, os fideicomissos de restrição de caridade e os fideicomisos de seguro de vida irrevogáveis. No entanto, como muitos desses trusts podem ser bastante complicados, este artigo apenas se concentrará em RLTs.

Estabelecendo a confiança viva Ao contrário de uma vontade, que só entra em jogo depois de morrer, a confiança viva pode começar a se beneficiar enquanto você ainda está vivo. A confiança é revogável na natureza, o que permite que você faça alterações para sua situação pessoal.

A confiança viva revogável é estabelecida por um acordo escrito ou declaração que nomeia um administrador para administrar e administrar a propriedade do concedente. Enquanto você for um adulto competente, você pode estabelecer um RLT. Em essência, a confiança é como um livro de regras para como seus ativos devem ser tratados quando você morre. Como o concedente ou o criador da confiança, você pode nomear qualquer adulto competente como seu administrador fiduciário; Algumas pessoas preferem escolher um banco ou uma empresa de confiança para preencher esse papel.

Vantagens do Living Trust Vejamos algumas das vantagens de ter uma confiança viva revogável no lugar:

• Evitação da Probate - A matrícula é o processo legal para transferir sua propriedade quando você morre.Estabelecer um RLT pode ser especialmente útil para evitar inúmeros processos de sucessão caros quando você possui imóveis ou outros bens em diversos estados. Os ativos denominados em confiança evitam os costosos tribunais e, normalmente, têm precedência sobre o imóvel designado em sua vontade. (Para mais informações, veja Saltos em custos de provação .)
• Alterável ou revogável - A confiança viva permite que você faça alterações (ou alterações) no documento de confiança enquanto você ainda está vivo.
• Preservação de privacidade - Os trusts permitem a transferência de seus bens pessoais para permanecerem privados dentro das restrições do documento de confiança. O processo de sucessão pode expor sua propriedade ao público.
• Eliminar Desafios para o Estate - O padrão pode criar conflitos familiares na sua morte e ser desafiado por alteração de qualquer membro da sua família. Ao usar uma confiança, você pode desinteresar especificamente quem envia um desafio aos seus desejos após sua morte. (Para ler mais, veja Quem é o beneficiário da sua conta? )
• Segregação de ativos - Isso é útil para casais com propriedade separada substancial que foi adquirida antes do casamento. A confiança pode ajudar a segregar esses ativos de seus ativos de propriedade da comunidade. (Veja Os Benefícios de Ter um Cônjuge .)
• Atribuição de Poder de Advogado / Tutela Durável - Uma confiança viva pode ser usada para ajudar a controlar os hábitos de gastos de um guardião em benefício de seu menor crianças. Também pode autorizar outra pessoa a agir em seu nome se você se tornar incapacitado e precisar de outra pessoa para tomar decisões médicas para você. (Para mais, confira Três documentos que você não deve fazer sem e A importância do planejamento de propriedade e condicional .)
• Gerenciamento contínuo - Isso permite a riqueza que você acumulou para continuar crescendo por várias gerações usando um administrador profissional para gerenciar sua propriedade. Você pode limitar o montante das retiradas somente para o rendimento, com provisões de emergência especiais, se desejar.
• Minimização do imposto sobre a propriedade - Embora o RLT não seja uma boa ferramenta de minimização de impostos por conta própria, as provisões podem ser incluídas na documentação da confiança para transferir a riqueza, estabelecendo uma confiança de abrigo de crédito em caso de morte. O CST é uma ferramenta muito eficaz para ajudar a reduzir os impostos imobiliários para grandes propriedades que excedem os montantes combinados de exclusão de imposto estadual. (Para saber mais, leia Introdução em seu plano de propriedade e Propriedade do seguro de vida de mudança .)

Desvantagens Embora existam muitas vantagens em estabelecer uma confiança viva revogável, Há também algumas desvantagens que devem ser abordadas:

• Manutenção de livros e registros de fidelidade - Você deve considerar o inconveniente adicional de se certificar de que os ativos futuros estão continuamente registrados na confiança e fornecer outros profissionais com acesso aos documentos de confiança para revisar os poderes e deveres do administrador.
• Retitulação de Propriedade - Uma vez que a confiança é estabelecida, a propriedade deve ser retitulada em nome da confiança.Isso requer tempo adicional e, às vezes, taxas se aplicam ao processamento de alterações de título.
• Despesa de planejamento - Enquanto o documento padrão irá custar-lhe menos de US $ 100, você deve esperar pagar significativamente mais para que um advogado projete sua confiança. Os custos podem chegar a US $ 2 000 ou mais, dependendo da complexidade da sua situação.
• Proteção de ativos mínimos - Contrariamente à crença popular, os fideicultores vivos revogáveis ​​oferecem proteção de ativos muito pequena se você retém um interesse de propriedade, como nomear-se como administrador fiduciário.
• Despesas administrativas - Espere lidar com honorários profissionais adicionais, tais como honorários de consultoria de investimento e de administrador, se você designar um banco ou uma empresa fiduciária como administrador fiduciário.
• Problemas imprevistos - Hassles, como problemas com o seguro de título, estoque Subchapter S e imóveis em outros países, podem criar uma série de novos problemas. Mais problemas podem surgir se você não educar adequadamente seu cônjuge nos termos e finalidades da confiança.

The Bottom Line A confiança viva revogável é uma estratégia que pode funcionar para alguns, mas não será a ferramenta perfeita para todos. Muitos conselheiros financeiros recomendam também a elaboração de uma vontade para garantir que quaisquer ativos não capturados pelo RLT sejam transferidos para o fideicomisso após a morte do concedente. Isso é comumente conhecido como vontade de derramar. Embora não haja uma solução perfeita para cada situação de transferência ou imobiliário, seu plano deve delinear seus objetivos financeiros únicos e valores pessoais. O que funciona para outra pessoa, mesmo um familiar próximo, pode não ser o plano mais apropriado para você.