Índice:
Você pode usar o seu IRA para pagar a taxa de matrícula na faculdade mesmo antes de atingir a idade da aposentadoria. Na verdade, suas economias de aposentadoria podem ser usadas para pagar uma ampla gama de despesas de educação para você, seu cônjuge, seus filhos ou seus netos.
Educação: uma exceção à regra
Geralmente, o IRS cobra uma penalidade adicional de 10% em retiradas tributáveis de planos de IRAs, 401 (k) ou outros veículos de poupança de aposentadoria feitos antes dos 59 anos de idade. 5. Isso incentiva as pessoas para proteger suas economias para que eles não precisem confiar em benefícios estaduais, como a Segurança Social, na sua velhice. Além disso, aqueles que contribuem para um IRA tradicional ou Roth não podem retirar fundos dentro dos cinco anos após o ano da primeira contribuição, independentemente da idade.
No entanto, o IRS oferece uma série de exceções a esta regra destinada a ajudar as pessoas com algumas das grandes e importantes despesas da vida. Além das provisões para os compradores de casa pela primeira vez e aqueles com contas médicas pesadas não cobertas pelo seguro, usar os fundos do IRA para pagar a taxa de matrícula na faculdade é uma das exceções mais úteis à regra de penalidade de 10%.
Requisitos
Para ser elegível para a isenção de penalidade, você ou sua família devem ter despesas de educação qualificadas no ano em que você fizer a distribuição. Embora você não possa retirar os fundos do IRA para pagar os empréstimos estudantis após a formatura, você pode retirar suas economias para compensar o impacto dos pagamentos do empréstimo enquanto você ou o membro da sua família estão na escola.
Para evitar pagar uma penalidade de retirada antecipada, você deve mostrar que o aluno está participando de uma instituição elegível de ensino superior. Isso inclui qualquer universidade, faculdade, escola profissional ou outra escola pública, privada ou sem fins lucrativos pós-secundária credenciada que seja elegível para os programas de ajuda ao estudante oferecidos pelo Departamento de Educação do U. S. Embora isso inclua a maioria das instituições, verifique a elegibilidade da sua escola antes de retirar os fundos do IRA.
Despesas de qualificação
Além das taxas de matrícula, as despesas de educação qualificadas incluem taxas administrativas cobradas pela escola; o custo dos livros, suprimentos e equipamentos; e despesas para serviços de necessidades especiais, se necessário. Se o aluno frequenta a escola mais do que a metade do tempo, o custo da sala e do conselho também está coberto.
Qualquer despesa educacional qualificada paga no ano atual usando salários de emprego, empréstimos, poupança, presentes ou herança pode ser compensada com os fundos do IRA. No entanto, quaisquer despesas financiadas por bolsas ou bolsas isentas de impostos não são qualificadas. As despesas pagas com a assistência à educação de associação de empregadores ou veteranos também são excluídas.
O valor da sua retirada do IRA não pode exceder o valor das despesas qualificadas.Qualquer retirada de fundos tributáveis sobre esse valor está sujeita à penalidade de 10%, além do imposto de renda.
Se você tiver uma conta Roth
Contribuições para Roth Os IRAs sempre são feitos com dólares após impostos. Como as retiradas de contribuições não são tributáveis, a penalidade de 10% não se aplica. Você pode retirar o valor total das suas contribuições para uma conta da Roth, isenta de impostos e isenção de penalidade a qualquer idade, para qualquer finalidade. No entanto, se você é menor de 59 anos. 5 ou teve sua conta por menos de cinco anos, os ganhos que você retirar são tributáveis em sua taxa de imposto de renda atual, mesmo que sua retirada seja livre de penalidades.
Se eu tiver direito de acordo com o meu decreto de divórcio para uma porcentagem do IRA do meu ex-marido, como posso receber os ativos devido a eu no meu próprio IRA sem ser tributado? Será que ele será tributado quando ele fizer a transferência? Será que o dinheiro que ele tenha que pagar em impostos
Para que sua parcela dos ativos do IRA seja transferida para você (ou seja, em seu nome), você deve contatar o depositário / administrador do IRA do seu marido e fornecer-lhes uma cópia do decreto de divórcio. Certifique-se de perguntar ao guardião sobre outros requisitos de documentação.
Estou tendo problemas para conseguir que meu antigo empregador distribua meu saldo do plano 401 (k) para um rollover. Você pode me dizer as razões pelas quais um empregador pode atrasar as distribuições e se houver uma agência governamental que eu possa contatar para incentivar a distribuição?
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.