À medida que a temporada de impostos se aproxima, muitos investidores estão avaliando os ganhos de capital que eles acumularam e realizaram durante o ano. Mas ainda há tempo para melhorar esses números finais e reduzir a quantidade de ganhos tributáveis ​​que devem ser reportados se você tiver uma ou mais participações perdidas em sua carteira. Existe um revestimento de prata que pode ser gerado pela redução de prejuízos fiscais em suas carteiras de varejo tributáveis ​​antes do final do ano. Basta usar as três dicas a seguir para reduzir seus ganhos tributáveis.

Avalie as participações

Percorra o seu portfólio de varejo e veja quais as participações perderam valor desde que você os comprou. Não se preocupe em fazer isso em suas contas de aposentadoria, porque você não pode declarar quaisquer perdas que você possui, uma vez que são contas com vantagens fiscais. Se você comprou uma participação perdedora em seu portfólio tributável que diminuiu em valor no ano passado, então você pode vendê-lo para gerar uma perda de curto prazo. Se você segurou sua participação perdedora por mais de um ano para o dia, então será considerada uma perda de longo prazo quando você a vender. Isso se aplica independentemente de a participação ser um fundo de ações, obrigações, fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETF). Na verdade, teoricamente se aplica a praticamente qualquer tipo de investimento, mesmo que não seja negociado publicamente, embora a venda de certos tipos de investimentos, como a propriedade real, obviamente, não seja viável para essa estratégia. (Para mais, consulte: Um guia completo para a colheita de perdas fiscais com ETFs .)

Lembrar a regra de venda de lavagem

O Internal Revenue Service (IRS) coloca uma cobertura sobre como os investidores podem vender as participações passivas em suas contas tributáveis ​​para gerar perdas de capital. Para declarar uma perda, o investidor não pode comprar de volta a mesma garantia ou outra garantia que seja considerada materialmente idêntica à vendida dentro de 31 dias da venda. Então, se você vender ações da empresa ABC em 15 de novembro, então você não pode declarar a perda se você comprar de volta essas ações antes de 17 de dezembro. Isto cria o risco de que o preço da segurança possa aumentar durante o período de espera. Mas o período de espera pode se estender ao ano seguinte. Se você vender uma ação ou outra garantia em dezembro, então você ainda pode declarar a perda de seus impostos nesse ano, desde que aguarde pelo menos 31 dias antes de comprá-lo.

Invest Proceeds

Se você acha que há uma boa chance de que o preço em breve eleve na segurança que você acabou de vender, então você pode ser sábio simplesmente usar o produto da sua venda para compre algo diferente. Considere usar o produto para comprar um ETF que investe no setor de sua participação anterior. Isso pode proporcionar-lhe uma diversificação adicional e você não precisará esperar 31 dias para comprá-lo.Isso nem sempre é a coisa certa a fazer. Em alguns casos, a perda de participação pode constituir uma parte vital do seu portfólio, e você pode acreditar que vai se recuperar em algum momento. Se assim for, então você provavelmente é sábio apenas esperar o período de espera e, em seguida, comprar a segurança de volta. Você também pode ter sorte e poder entrar em um preço ainda mais baixo após 31 dias. (Para mais, consulte: Como a colheita de perdas fiscais pode economizar dinheiro .)

A linha inferior

Se você tem ganhos de capital substanciais para declarar para o ano e também tem algumas participações perdedoras em seu portfólio que você gostaria de manter, então colhê-los por perdas de capital pode reduzir sua conta de imposto. Esta estratégia pode até permitir perdas líquidas a longo prazo com ganhos a curto prazo se as suas perdas a longo prazo excederem os ganhos a longo prazo, dependendo da quantidade de ganhos e perdas que você tiver. Para obter mais informações sobre a colheita de perda de impostos, leia as instruções para o Anexo D do 1040 ou consulte seu consultor fiscal ou financeiro. (Para mais, consulte: Prós e contras da colheita anual de perdas fiscais .)