"Você não pode acompanhá-lo quando você for". Familiar, não é? Embora esta afirmação seja verdadeira, você pode e deve fazer o seu melhor para controlar seus recursos além do túmulo. Se você não conseguir fazê-lo, pode haver obstáculos na gestão de sua propriedade. Esses obstáculos podem reduzir significativamente os benefícios que seus herdeiros de outra forma gostariam. Possessões e dinheiros que passam de um cônjuge para o outro geralmente não são um problema. O processo de transferência torna-se muito mais envolvido, no entanto, quando a riqueza é passada para uma geração subseqüente. A provisão dedução matrimonial ilimitada na Lei Federal de Impostos e Preservativos dos Estados Unidos permite a passagem de riqueza para um cônjuge sobrevivente sem incorrer em obrigações de presente ou imposto de propriedade . Desde que os ativos que sejam mantidos individualmente sejam devidamente titulados, esse processo deve ser perfeito. Os planejadores, no entanto, viram alguns erros significativos na titulação de ativos mantidos individualmente, bem como designações de beneficiários que certamente incomodariam até o mais feliz dos lares. (Para uma compreensão de fundo desse processo, veja o artigo: Planejamento de propriedade: Princípios de planejamento de propriedade .)

Para os propósitos deste artigo, examinaremos a transferência de ativos para uma geração subseqüente, i. e. crianças, netos, etc. Das várias situações tratadas nas conversas de transferência de imóveis em escritórios de planejadores, alguns dos pendentes incluem um caso em que o ex-cônjuge de uma pessoa foi listado como beneficiário em uma conta com ativos significativos mantidos dentro do caso de um multimilionário que não tinha plano de transferência de propriedade e o caso de um multimilionário com 23 contas de mais de 7 corretoras com 8 assessores diferentes com uma confiança que foi financiada apenas com imóveis. O que é certo é que uma grande fortuna poderia facilmente ser colocada em perigo se o detentor dessa riqueza não considerar a dinâmica de uma transferência de propriedade.

Uma parada que você gostaria de evitar no trem de transferência de propriedade é o tribunal de sucessões. Aqui é onde seus herdeiros podem passar os próximos 6 a 18 meses, classificando sua propriedade se seus planos de transferência não forem definidos de forma eficiente. Você poderia facilmente perder um adicional de 2% a 4% da sua propriedade devido a honorários advocatícios e custas judiciais. Tribunal de provas é a seção do sistema judicial responsável pela resolução de testamentos, trusts, curadores e tutelas, etc. Parte desse processo pode envolver o exame de uma testamentária , ou simplesmente vontade, o que é um documento legal usado para transferir sua propriedade, nomear guardiões para crianças menores, selecionar executores de testamentos e criar fideicomissados ​​para seus herdeiros sobreviventes. Seu executor ainda seria responsável por classificar a propriedade, o que poderia demorar de 6 a 18 meses, dependendo das complexidades.Imagine que sua criança mais velha passe o próximo ano e meio viajando de ida e volta às audiências do tribunal quando ele ou ela deveria estar de luto por sua passagem. Não soa divertido, mas é uma possibilidade se você não está preparado para esse momento que altera a vida. (Para leitura relacionada, veja o artigo: Titulação e Transferência de Propriedade - Estratégias de Probate .)

Se você tem filhos menores em casa, considere um testamento que nomeie a tutela de seus filhos. Se um guardião não for nomeado no momento da morte, sua família sobrevivente terá que procurar ajuda em um tribunal de sucessão para que um tutor seja nomeado para seus filhos. A pessoa designada pode não ser quem você quisesse ser confiado com seus filhos. Outra coisa a considerar é como você passará uma parcela de sua propriedade para uma criança menor através de um testamento. Existem opções, mas isso é para um artigo separado. A vontade coloca suas decisões nas mãos do juiz que preside sua transferência de propriedade. Seu testamentário realizará seus desejos além do túmulo. A também permitirá que você dê uma visão e direção sobre o tratamento de ativos que seus beneficiários receberão. (Para leitura relacionada, veja o artigo: Planejamento de propriedade: Introdução a Wills .)

No âmbito, você pode abordar como você gostaria que eles usassem o que você os deixou. Enquanto crianças, naturais ou adotadas, têm o direito legal de herdar, uma vontade permite que você desinsete uma criança se necessário (verifique suas leis estaduais para detalhes específicos sobre isso). Uma pessoa também pode deserdar um cônjuge. No entanto, você precisará estar ciente das leis que regem o seu estado, seja um estado de direito comum, um estado de propriedade da comunidade ou um estado de distribuição equitativo (uma pessoa só pode deserdar um cônjuge em um estado de propriedade da comunidade). Cada um tem um conjunto diferente de estipulações sobre o que e quanto pode ser deserdado. Deve também notar-se que uma pessoa só pode deserdar um cônjuge ou uma criança através de um testamento. Procure um advogado na criação de um testamento. Uma vontade pode ser efetiva na transferência de propriedade e outros processos legais após a morte, mas há desvantagens que você deve estar ciente. Por exemplo, sua propriedade passará a ser parte do registro público, e qualquer coisa deixada por uma vontade DEVE passar por tribunal de sucessões. Além disso, os advogados de sinistros podem ser caros e não podem ser evitados, com exceção da Califórnia (CA) e de Wisconsin (WI). (Veja o artigo: Saltar para fora nos custos de provação .)

Existe outro método de transferência de propriedade produzido por meio da criação de uma confiança. Uma confiança é criada para uma variedade de funções, e existem vários tipos de fideicomisso. Há, no geral, no entanto, duas categorias, vivas e testamentárias. Um testamento pode ser usado para criar uma confiança testamentária. Você também pode criar uma confiança para o objetivo primordial de evitar o tribunal de sucessão chamado de uma confiança viva revogável.

Como mencionado, existem tantas facetas para confiar e existem vários tipos de confiança que você pode criar. Vamos simplesmente nos concentrar em uma confiança viva revogável com o propósito de transferência de propriedade.Como uma vontade, uma confiança exigirá que você transfira a propriedade após a morte para os seus entes queridos. É chamado de uma confiança viva, já que é criado enquanto o dono da propriedade ou o credor está vivo. É revogável, pois pode ser alterado durante a vida do credor. O trustor mantém a propriedade do imóvel detido pelo trust enquanto o trustor está vivo. A confiança torna-se operacional na morte do confidente. Ao contrário de uma vontade, uma confiança viva passa de propriedade fora do tribunal de sucessões. Não há taxas judiciais ou judiciais após a constituição da confiança. Sua propriedade pode ser passada imediatamente e diretamente para seus beneficiários nomeados.

Os trusts são bastante baratos para criar. Uma pessoa chamada fiduciária será nomeada no documento para controlar a distribuição de ativos de acordo com os desejos do credor de acordo com o documento de confiança e seus mandatos. Esta é também uma maneira eficaz de controlar a passagem de sua propriedade além do túmulo. Para ser válido, um fideicomisso deve identificar o seguinte: o credor, o administrador fiduciário, o fiduciário sucessor e os beneficiários da confiança. Uma declaração de confiança também fornecerá os termos básicos da confiança. Sua propriedade fica privada e passa diretamente para seus herdeiros; você não paga um advogado de sinistros ou custas judiciais, e seus entes queridos não serão potencialmente amarrados no tribunal de sucessão pelo que pode ser um ano ou mais. Do ponto de vista deste planejador, uma confiança pode ser uma escolha fantástica para transferência de propriedade. (Para leitura relacionada, veja o artigo: Planejamento Imobiliário: Fideicomínios Maritais e Não-Maritais .)

A linha inferior

Se você escolhe uma vontade ou uma confiança, você deve procurar o conselho de sua confiança Assessores profissionais (impostos, investimentos e jurídicos). Por favor, explore o que é certo para você. Se você não tem um plano de transferência de propriedade, para não se preocupar, o estado em que você mora e o Governo Federal tem um para você. Fazer isso é uma prioridade agora pode economizar dinheiro e muito tempo depois.