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Mantenha sempre as confirmações de comércio para seus investimentos, incluindo aqueles que estão isentos de impostos, porque existem alguns casos em que você pode pagar impostos sobre uma venda ou distribuição. As obrigações isentas de impostos são apenas isentas de impostos sobre juros, enquanto os ganhos na venda de uma obrigação estão sujeitos a impostos. A menos que você tenha adquirido o vínculo após o dia 1 de janeiro de 2014, a instituição financeira que detém seu vínculo pode não ter a base do custo original da sua obrigação e não é obrigada a ter essa informação. Se você vender seu vínculo isento de imposto para obter um ganho, provavelmente você deve impostos, e você precisa saber a base do custo original para calcular com precisão os impostos devidos.

Recolher as seguintes informações para informar com precisão o ganho: data de compra; custo original e, o mais importante, se foi adquirido em um prémio ou desconto; e a data em que você vendeu o vínculo. As regras fiscais mudaram várias vezes ao longo dos anos, tornando a data da compra original muito importante na determinação do tipo e do montante do imposto devido. Em seguida, você precisa do custo original da compra para determinar se o vínculo foi comprado com desconto, prémio ou par. Se a bonificação fosse comprada em um prêmio, as regras fiscais exigem que você amortize o prêmio. A forma como calcula a amortização também depende do período de tempo que você possuiu e se vendeu o título antes do seu vencimento. Assim, você precisa ter informações precisas sobre a data que você comprou originalmente e vendeu o vínculo.