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Para transferir fundos, os beneficiários do LIRA devem atender a uma variedade de critérios. Apenas certos indivíduos podem transferir fundos, conforme especificado abaixo.

Proprietários de planos de contribuição definida e planos de pensão definidos

Para ser elegível para a transferência, um indivíduo deve ser um membro de um plano de contribuição definida ou um plano de pensão de benefício definido, desde que ele tenha parado de fazer contribuições para a conta.

Enquanto os planos de contribuição definida são baseados nas contribuições que um empregado e seu empregador fazem, além de juros, os planos de benefícios definidos são baseados nos ganhos e no serviço de um funcionário. Os planos são contributivos, caso em que o empregado faz as contribuições, ou não contributivas, caso em que o empregador faz as contribuições.

Os titulares de planos de benefícios variáveis ​​

Proprietários de contas de benefícios variáveis, que são apresentados em um plano de pensão, também podem transferir dinheiro para uma conta de CRI. Uma Conta de Benefícios Variáveis ​​é semelhante a um Fundo de Renda Vida (FIA), conta que paga benefícios de aposentadoria ao longo da vida útil do destinatário em vez de em um montante fixo.

Acionistas atuais de CRI, LIFs e LRIFs

Os atuais proprietários de CRI, LIFs e LRIFs podem transferir fundos para uma conta LIRA também.

As transferências podem ser feitas por parceiros de direito comum e cônjuges dos titulares de planos

Os cônjuges e os parceiros de direito comum que quebraram relações com os detentores de planos também podem transferir fundos de uma conta de pensão para uma conta do CRI.

Parceiros ou cônjuges dos titulares de pensões falecidos

Se o proprietário de uma pensão morreu, o cônjuge ou o parceiro de direito comum também podem fazer uma transferência.

Um outro requisito

Para que uma transferência seja facilitada, a instituição financeira que oferece a conta do CRI deve ser registrada no escritório do superintendente no Canadá.