Quando você atinge a idade da aposentadoria, você pode ter várias contas de aposentadoria, incluindo um IRA tradicional, um Roth IRA, um IRA de rolagem e / ou um plano 401 (k). Se você salvou com prudência, você pode possuir ativos em outras contas de corretagem tributáveis. Na aposentadoria você precisa considerar qual destes deve tocar primeiro.

A decisão de dirigir para se retirar da primeira pode ser confusa, e a conta da qual você retira o dinheiro pode afetar o tempo que durou a poupança de aposentadoria. A sua idade de aposentadoria também afeta quais contas escolher. Finalmente, se você acumulou mais do que você precisará para sua própria aposentadoria, alguns ativos podem ser transferidos para seus herdeiros.

Comecemos por examinar os regulamentos legais de retirada de aposentadoria. (Para mais informações, consulte: Gerenciando retiradas da conta de aposentadoria. )

Distribuições mínimas exigidas

Às 70 anos. 5 você deve levar a distribuição mínima requerida (RMD) da maioria das contas de aposentadoria. De acordo com o IRS:

"as regras RMD aplicam-se a todos os planos de aposentadoria patrocinados por empregadores, incluindo planos de participação nos lucros, planos 401 (k), planos 403 (b) e planos 457 (b). As regras RMD também cobrem IRAs tradicionais e planos baseados em IRA, como SEPs, SARSEPs e IRAs SIMPLES.

As regras RMD também se aplicam às contas Roth 401 (k). No entanto, as regras do RMD excluem Roth IRAs enquanto o proprietário está vivo. "

Se você se aposentar aos 70 anos, você será obrigado a retirar primeiro das contas sujeitas a RMDs. Mas e se você se aposentar antes disso? Vamos dar uma olhada nas diretrizes adicionais a serem consideradas ao determinar seu plano de retirada de aposentadoria. (Para mais informações, veja: Melhores formas de evitar incidências fiscais de RMD em IRAs. )

Diretrizes de retirada de conta

Como é válido para a maioria das decisões de investimento, não há nenhuma resposta correta. No entanto, no que diz respeito a retiradas da conta de aposentadoria, existem diretrizes que facilitarão a decisão de retirada.

Se você está retirando fundos para aposentadoria antes dos 70 anos. 5 quando RMDs entrar, considere tirar dinheiro de contas tributáveis. Isso dá ao IRA mais tempo para se libertar de qualquer carga tributária. Em geral, é preferível atrasar os pagamentos de impostos o maior tempo possível.

Além disso, vender uma ação com um ganho de capital de uma conta tributável incorre em imposto sobre ganhos de capital, que normalmente é tributado a uma taxa menor do que a taxa de imposto de renda ordinária. Em contrapartida, retirar o mesmo estoque apreciado do seu IRA tradicional pode resultar em uma conta de imposto mais alta, uma vez que todas as retiradas do IRA serão tributadas como renda ordinária.

Uma vez que atingiu os 70 anos, considere as regras do RMD. Primeiro, retire as contas sujeitas a retiradas de RMD. Isso significa que você tirará dinheiro desses tipos de contas: 403 (b) planos, 457 (b) planos, IRAs tradicionais e planos baseados em IRA, como SEPs, SARSEPs e IRAs SIMPLES.

Retirar os ativos do tipo de caixa primeiro e permitir que os ativos de ações e títulos continuem crescendo e agendando.

Depois de ter satisfeito os requisitos de RMD, você pode considerar a retirada de ativos tributáveis. Mas antes de vender e retirar todos os seus valores e ações altamente apreciados, considere salvar aqueles para seus herdeiros, que irão dar um passo na base se herdarem os ativos de uma conta tributável ou Roth IRA. (Para mais informações, consulte: Como os impostos sobre as contas de aposentadoria no exterior funcionam. )

As últimas contas para aproveitar a aposentadoria são Roth IRAs. Você já pagou impostos sobre contribuições Roth IRA, de modo que todas as retiradas desta conta são isentas de impostos. Ao deixar as contribuições Roth IRA intactas, esses fundos podem crescer e se compor sem implicações tributárias e também podem ser transmitidos aos seus herdeiros.

Além de considerar os tipos de contas a partir dos quais se retirar, pense nos tipos de ativos que você venderá. Em geral, uma vez que o estoque e os mercados de títulos de menor grau são voláteis, você não quer ser obrigado a vender durante um período de baixa. Assim, é aconselhável manter cinco ou mais anos de despesas de vida em dinheiro. Dessa forma, você não será forçado a perceber uma perda em uma retirada que de outra forma poderia agravar e crescer na conta por mais alguns anos.

A linha inferior

O planejamento de aposentadoria pode ser confuso. Ao determinar quais contas para tocar em primeiro lugar para seus fundos para idosos, você pode entrar em contato com um consultor financeiro. Você obterá informações sobre diretrizes legais de um profissional treinado que ajudará a simplificar essas decisões desafiadoras. (Para mais informações, veja: Criar um portfólio de aposentadoria para um mundo diferente .)