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Impostos diferidos - aqueles que são apenas tributados quando os fundos são retirados ou o ativo é vendido - são bastante comuns no planejamento imobiliário e de aposentadoria. Alguns dos ativos diferidos de impostos mais utilizados são as anuidades e as participações de aposentadoria individuais. Cada um destes permite que você cresça as economias ao longo do tempo investindo sem ter que pagar impostos sobre os ganhos ao longo do caminho.

Anuidades de impostos diferidos

Uma anuidade com imposto diferido é um veículo de investimento popular para poupança para aposentadoria, porque eles permitem ganhar dinheiro ao longo do tempo e garantir uma renda mínima para aposentadoria, tudo sem incorrer em impostos. Uma anuidade fixa funciona como um certificado de depósito (CD), ganhando uma taxa de juros declarada. Ao contrário de um CD, você não denuncia o interesse a cada ano em sua declaração de imposto de renda. Uma renda variável, que permite que os fundos sejam investidos em investimentos de fundo mútuo denominados subconjuntos, oferece a oportunidade de ganhos de capital no mercado de ações sem um passivo fiscal anual.

Quando você retirar fundos de um contrato de anuidade não qualificado depois de ter atingido a idade de 59. 5, os impostos sobre os ganhos acumulados são devidos. Para contratos de rendimento qualificados (IRA), levantamentos feitos após os 59 anos de idade. 5 estão sujeitos ao imposto de renda, assim como outros ativos do IRA.

Contas individuais de aposentadoria

Os IRAs são provavelmente os ativos de impostos diferidos mais utilizados pelos particulares. Essas contas oferecem uma oportunidade de aumentar seus fundos ao longo do tempo, investindo em vários títulos, como ações, fundos de investimento, títulos e contratos de opções (com algumas limitações).

Embora suas contribuições anuais sejam limitadas, você recebe uma dedução fiscal para as contribuições no ano em que você contribui e os fundos crescem diferidos de impostos até você retirá-los depois que você atingir a idade de 59. 5.