Muitas pessoas dizem que uma casa é o maior investimento único que você alguma vez fará, mas considere isso: o preço médio nacional da casa existente foi de US $ 199,500 em outubro deste ano. Isso é menos do que o estimado em US $ 210, 388, custará enviar seus dois anos de idade para um colégio público no estado por quatro anos. Pensando em uma faculdade privada? Isso vai custar US $ 465, 516 no momento em que sua criança está pronta para o ensino superior.

Os custos da faculdade estão aumentando em cerca de duas vezes a taxa de inflação a cada ano - uma tendência que deverá continuar indefinidamente. Aqui está o que você pode esperar pagar por cada ano de matrícula, taxas e sala e placa no momento em que seus filhos (ou netos) estão prontos para ir para a faculdade (assumindo uma taxa de inflação constante de 6% na faculdade):

Nota : Quer ver uma estimativa de quanto custará enviar seu filho ou neto para a faculdade? Use a Calculadora de Custos da Faculdade na Rede de Planos de Poupança Universitária.

Tenha em mente que esses números representam um único ano de custos; o número de anos em que o seu filho frequenta a faculdade dependerá do (s) grau (s) que ele ou ela está procurando. Enquanto muitos estudantes se qualificam para ajuda financeira, bolsas de estudo e subsídios para ajudar a cobrir os custos da faculdade, ainda existem várias maneiras de reduzir ainda mais os custos da faculdade. Uma das maneiras mais fáceis é investir o dinheiro que você reservou para os anos de faculdade de seu filho ou neto em veículos de investimento com impostos. Esses planos e contas permitem que você economize eficientemente a educação do seu filho ou filho da nação enquanto protege as poupanças da U. S. Internal Revenue Service, tanto quanto possível.

529 Planos

"Uma das melhores maneiras de ajudar uma criança financeiramente enquanto limita sua própria responsabilidade tributária é o uso de 529 planos de faculdade", diz Sam Davis, parceiro / consultor financeiro com TBH Global Asset Management. Um plano 529 é um plano de investimento com benefícios fiscais que permite que as famílias economizem para os futuros custos da faculdade de um beneficiário. Os planos têm limites elevados nas contribuições, que são feitos com dólares após impostos. Você pode contribuir com o montante anual de exclusão, atualmente US $ 14 000, a cada ano (a "exclusão anual" é o valor máximo que você pode transferir por presente - sob a forma de dinheiro ou outros ativos - para tantas pessoas quanto desejar, sem incorrer em um imposto sobre os presentes). Todas as retiradas do 529 estão livres do imposto de renda federal, desde que sejam usadas para despesas de educação qualificadas (a maioria dos estados também oferece retiradas isentas de impostos). Existem dois tipos de planos 529:

• 529 Planos de poupança - Estes planos funcionam como outros planos de investimento, como 410 (k) s e contas individuais de aposentadoria (IRAs), na medida em que suas contribuições são investidas em fundos de investimento ou outros produtos de investimento.Os ganhos das contas são baseados no desempenho do mercado dos investimentos subjacentes e a maioria dos planos oferece opções de investimento baseadas em idade que se tornam mais conservadoras à medida que o beneficiário se aproxima da idade da faculdade. 529 planos de poupança só podem ser administrados por estados.
• 529 Planos de matrícula pré-pagos - Os planos de propinas pré-pagos (também chamados de planos de poupança garantidos) permitem que as famílias bloqueiem a taxa de matrícula de hoje pré-compra de propinas. O programa paga o custo futuro para qualquer uma das instituições elegíveis do estado quando o beneficiário estiver na faculdade. Se o beneficiário acabar indo para uma escola fora do estado ou particular, você pode transferir o valor da conta ou obter um reembolso. Os planos de propinas pré-pagos podem ser administrados por estados e instituições de ensino superior.

"Eu aconselho fortemente meus clientes a financiar 529 planos para as quebras de impostos de renda insuperáveis", diz Davis. "Embora as contribuições não sejam dedutíveis na sua declaração de imposto federal, seu investimento cresce diferido, e as distribuições para pagar os custos da faculdade do beneficiário são emitidas fora do governo federal. "

Traditional e Roth IRAs

Um IRA é uma conta de poupança fiscal-favorecida onde você mantém investimentos como ações, títulos e fundos mútuos. Você consegue escolher os investimentos na conta e pode ajustar os investimentos à medida que suas necessidades e metas mudam. Em geral, se você se retirar do seu IRA antes de ter 59 anos. 5 anos, você deve um imposto adicional de 10% sobre a distribuição antecipada.

No entanto, você pode retirar dinheiro do seu Roth IRA tradicional antes de chegar aos 59 anos de idade. 5 sem pagar o imposto adicional de 10% para pagar despesas de educação qualificadas para você, seu cônjuge ou seus filhos ou netos no ano em que a retirada é feito. A renúncia aplica-se apenas à penalidade de 10%, e não deve ser confundida com a evasão de impostos sobre o rendimento.

O uso de seus fundos de aposentadoria para pagar sua matrícula da faculdade da criança ou do neto vem com algumas desvantagens. Primeiro, tira dinheiro do seu fundo de aposentadoria - o dinheiro que não pode ser colocado de volta - por isso você precisa ter certeza de que está bem financiado para aposentadoria fora do IRA. Em segundo lugar, as distribuições de IRA podem ser contadas como receita no pedido de ajuda financeira do ano seguinte, o que pode afetar a elegibilidade para ajuda financeira baseada em necessidades.

Para evitar mergulhar em sua própria aposentadoria, você pode configurar um Roth IRA em seu filho ou nome do neto. Se o seu filho é menor de idade (definido como sendo menor de 18 ou 21 anos de idade, dependendo do estado em que vive), muitos bancos, corretores e fundos mútuos permitirão configurar um IRA de guarda ou guarda. Como o custodiante, você (o adulto) controla os ativos no IRA de custódia até que seu filho atinja os 18 anos (ou 21 em alguns estados), momento em que os bens são entregues à criança. Seu filho (e não você) deve ter ganhado o rendimento de um emprego durante o ano para o qual uma contribuição é feita, mas você pode financiar sua contribuição anual, até o valor máximo. O IRS não se preocupa de onde o dinheiro vem, desde que não exceda o valor que seu filho ganhou.Por exemplo, se seu filho ganha US $ 500 de um emprego de verão, você pode fazer a contribuição de US $ 500 para o Roth IRA com seu próprio dinheiro e seu filho pode fazer outra coisa com seus ganhos.

Coverdells

Uma conta de poupança de educação Coverdell (ESA) pode ser configurada em um banco ou empresa de corretagem para ajudar a pagar as despesas de educação qualificada de seu filho ou neto. Como 529 planos, Coverdells permite que o dinheiro cresça com impostos diferidos, e os levantamentos são isentos de impostos no nível federal (e, na maioria dos casos, no nível estadual), quando usado para despesas de educação qualificadas. Os benefícios da Coverdell se aplicam a despesas de educação superior, bem como despesas de educação primária e secundária. Se o dinheiro é usado para despesas não qualificadas, você deve impostos e uma penalidade de 10% sobre os ganhos.

As contribuições Coverdell não são dedutíveis, e as contribuições devem ser feitas antes que o beneficiário atinja os 18 anos (a menos que ele ou ela seja um beneficiário de necessidades especiais, conforme definido pelo IRS). Embora mais de um Coverdell possa ser configurado para um único beneficiário, a contribuição máxima por beneficiário por ano é limitada a US $ 2 000. Para contribuir com um Coverdell, sua receita bruta ajustada modificada (MAGI) deve ser inferior a US $ 110 000 como um único arquivador (ou US $ 220 000 como casal casado em conjunto).

Contas de Custódia

Atos de Presentes Uniformes para Menores (UGMAs) e Uniform Transfers to Minors Act (UTMAs) são contas de custódia que permitem que você deposite dinheiro e / ou ativos em confiança para um filho menor ou um neto. Como administrador, você gerencia a conta até que a criança atinja a maioria da maioria, que tem entre 18 e 21 anos de idade, dependendo do seu estado. Uma vez que a criança atinge essa idade, ele ou ela possui a conta e pode usar o dinheiro de qualquer maneira. Isso significa que ele ou ela não tem que usar o dinheiro para despesas educacionais.

Embora não haja limites nas contribuições, os pais e os avós podem cobrir as contribuições anuais individuais em US $ 14 000 para evitar o aumento do imposto sobre os presentes. Uma coisa a ser ciente é que as contas de custódia contam como ativos dos estudantes (em vez de pais), então grandes saldos podem limitar a elegibilidade para ajuda financeira. A fórmula federal de ajuda financeira espera que os alunos contribuam com 20% da poupança, contra apenas 5,6% da poupança para os pais.

Cash

A exclusão anual permite que você dê $ 14 000 (para 2013 e 2014) em dinheiro ou outros ativos a cada ano para o maior número de pessoas que desejar. Os cônjuges podem combinar exclusões anuais para dar US $ 28.000 a tantas pessoas quanto quiserem - livre de impostos. Como pai ou avô, você pode oferecer uma criança até a exclusão anual todos os anos para ajudá-lo ou pagar pelos custos da faculdade. Presentes que excedem a contagem anual de exclusão contra a exclusão vitalícia, que atualmente é de US $ 5. 25 milhões.

Preocupado com a exclusão vitalícia? Como avô, você pode ajudar o seu neto a pagar a faculdade, limitando sua própria responsabilidade tributária, fazendo um pagamento diretamente para sua instituição de ensino superior. Como Joanna Foster, MBA, CPA explica: "Os avós podem pagar diretamente ao provedor a despesa educacional, e isso não conta contra a exclusão anual de US $ 14 000."Então, mesmo que você envie US $ 20 000 por ano para a faculdade do seu neto, o valor acima de US $ 14 000 (US $ 6 000 neste caso) não contará contra a exclusão vitalícia.

The Bottom Line

Muitas pessoas abordam a poupança para a faculdade da mesma forma que abordam a aposentadoria: eles não fazem nada porque as obrigações financeiras parecem insuperáveis. Muitas pessoas dizem que seu plano de aposentadoria é nunca se aposentar (nem um plano real, por sinal). Da mesma forma, os pais podem brincar (ou assumir) que a única maneira que seus filhos vão para a faculdade é se eles obtiverem uma bolsa de estudos completa. Além da falha óbvia com este plano, é uma abordagem do banco de trás para uma situação que realmente precisa de um driver de frente. Mesmo se você puder salvar apenas uma pequena quantia de dinheiro em um plano 529 ou Coverdell, ele vai ajudar. Para a maioria das famílias, pagar a faculdade não é tão simples como escrever um cheque a cada trimestre. Em vez disso, é uma amalgama de ajuda financeira, bolsas de estudo, bolsas e dinheiro que a criança ganhou e dinheiro que pais e avós contribuíram para veículos de poupança da faculdade inteligentes.