Uma vez que as contas de poupança de saúde (HSAs) foram estabelecidas em 2003 como parte do Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act, eles se tornaram uma opção cada vez mais popular para consumidores e empregadores que procuram gerenciar seus custos de saúde . Os HSAs combinam planos de seguro de saúde de alta dedução com contas de poupança favoráveis ​​a impostos. Com um Plano de Saúde de Alta Dedução (HDHP), você geralmente paga menos cada mês em prémios e o dinheiro na conta de poupança é usado para ajudar a pagar os custos de saúde antes da franquia ser cumprida. As contribuições para a HSA são dedutíveis, e as retiradas são isentas de impostos quando usadas para pagar despesas médicas qualificadas, incluindo despesas odontológicas e de visão, muitos planos de seguro de saúde tradicionais podem não abranger. Aqui, respondemos as perguntas que você pode ter sobre contas de poupança de saúde e como eles funcionam.

Quem pode abrir uma conta de poupança de saúde?

De acordo com as diretrizes federais, você pode abrir e contribuir com uma HSA se você:

• São cobertos por um Plano de Saúde de alta dedução no primeiro dia do mês (veja a próxima pergunta)
• Não são cobertos por qualquer outro plano não-HDHP (com algumas exceções para certos planos com cobertura limitada, como odontologia, visão e deficiência)
• Não estão matriculados em Medicare
• Não são reivindicados como dependentes da declaração de imposto de outra pessoa

O que é um plano de saúde de alta dedução?

Como o nome indica, planos de saúde de alta dedução (HDHPs) são planos de seguro de saúde com franquias elevadas. O IRS estabelece diretrizes a cada ano que são ajustadas pela inflação. Para 2014, todos os HDHPs devem ter uma dedução mínima de US $ 1, 250 para indivíduos e US $ 2, 500 para famílias e o máximo de desembolso (incluindo franquias, co-pagamentos e co-seguro, mas não prémios) não pode exceder US $ 6 , 350 para indivíduos e US $ 12, 700 para famílias.

Quanto dinheiro posso contribuir a cada ano?

O IRS estabelece limites que determinam o valor combinado que você, seu empregador e qualquer outra pessoa podem contribuir com a sua HSA a cada ano. Para 2014, os montantes máximos de contribuição são de US $ 3, 300 para indivíduos e US $ 6,550 para cobertura familiar. Você pode adicionar mais de US $ 1 000 para uma contribuição "catch-up" se você tem 55 anos ou mais no final do ano fiscal. As contribuições são relatadas no formulário 8889 do IRS e no formulário 1040.

Como posso usar o dinheiro?

Os fundos em sua HSA podem ser usados ​​para pagar despesas médicas qualificadas incorridas por você, seu cônjuge e seus dependentes. O IRS estabelece o que é e o que não é uma despesa médica qualificada, detalhada na publicação do IRS 502, despesas médicas e dentárias. De um modo geral, as despesas qualificadas incluem montantes pagos pelo diagnóstico, cura, mitigação, tratamento ou prevenção de doenças e tratamentos para condições que afetam qualquer parte ou função do corpo.Excluem-se as despesas por razões estéticas e despesas que beneficiem a saúde geral (por exemplo, férias).

Os cuidados preventivos são cobertos por um HDHP?

Sim. De acordo com a legislação atual em saúde, a maioria dos planos deve cobrir certos cuidados preventivos sem uma franquia ou co-pagamento. Portanto, mesmo que seu plano tenha uma dedutível elevada, os cuidados preventivos, como fatos anuais, visitas bem-nasadas e vacinas de rotina são cobertos sem custo. Pergunte ao seu provedor de seguro de saúde para uma lista atual de serviços preventivos.

O que acontece se eu usar meus fundos de HSA para uma despesa de saúde não qualificada?

Se você retirar fundos para uma despesa não qualificada antes de completar 65 anos, você deve impostos sobre o dinheiro (será tributado como renda) mais uma penalidade de 20%. Se você tem mais de 65 anos - ou se torna desabilitado em qualquer idade - você deve impostos sobre o valor, mas não a penalidade.

E se eu não usar todo o dinheiro até o final do ano?

Qualquer dinheiro que esteja em sua conta no final do ano permanece em sua conta para pagar futuras despesas médicas qualificadas. A conta pertence a você; mesmo se você alterar os planos de seguro de saúde, mudar de emprego ou se aposentar, os fundos ficam em sua conta e são seus para usar.

Como posso configurar uma HSA?

Você precisará de um HDHP antes que você possa configurar uma Conta de poupança de saúde. Uma vez que está no lugar, você pode entrar em contato com o departamento de recursos humanos do empregador se seu empregador oferecer HSAs. Caso contrário, entre em contato com sua companhia de seguros de saúde para obter detalhes sobre a criação de uma HSA através do banco recomendado, ou selecione uma instituição financeira por conta própria. Seu banco local ou união de crédito pode oferecer HSAs e pode fornecer informações de inscrição. Você também pode procurar online (tente uma pesquisa na Internet para "provedores de HSA"). Uma vez que você seleciona um banco, o processo de inscrição é bastante direto e envolve a conclusão de um aplicativo e o financiamento da conta. Depois disso, você pode começar a usar os fundos para despesas médicas qualificadas.

A linha inferior

HSAs vale a pena investigar como uma forma de poupar dinheiro em cuidados de saúde. Se você está considerando um e atualmente tem um seguro de saúde tradicional, veja se você teria economizado dinheiro no ano passado se você tivesse um HSA em vez do plano que você tem agora. Se o seu plano não abrange cuidados dentários ou de visão - e você tem despesas significativas nessas áreas - uma HSA poderia ser especialmente útil. Por outro lado, se você incorrer em custos substanciais de saúde para atendimento médico padrão, o Plano de saúde de alta dedução requerido para abrir uma HSA pode não ser a escolha certa para você. Para obter mais informações, leia Comparando poupanças de saúde e contas de gastos flexíveis .