Meu IRA tradicional foi convertido em Roth IRA. Posso ainda fazer uma retirada qualificada como comprador inicial pela primeira vez?

DevCast Weekly #1 (Maio 2024)

DevCast Weekly #1 (Maio 2024)
Meu IRA tradicional foi convertido em Roth IRA. Posso ainda fazer uma retirada qualificada como comprador inicial pela primeira vez?
Anonim
a:

Se você converteu os fundos há menos de cinco anos, você não poderá atender aos requisitos de distribuição qualificados. No entanto, o valor que você distribuir para uso em direção à aquisição de uma primeira casa não estará sujeito à penalidade de distribuição inicial de 10%. Além disso, se o valor for menor que o valor que você converteu do seu IRA tradicional para o Roth IRA, o valor também será livre de impostos. Por exemplo:

  • Se você converteu US $ 10.000 ou mais e você distribui US $ 10.000 para sua primeira compra na casa, os $ 10.000 completos serão impostos e sem penalidades.
  • Se você converteu US $ 9.000 e você distribui US $ 10.000, os $ 1.000 adicionais são contados como ganhos e sujeitos a imposto de renda, mas os US $ 9.000 serão impostos e sem penalidades.

Para que a transação seja uma distribuição qualificada, você deve ter um Roth IRA há pelo menos cinco anos, e você deve atender a um dos seguintes requisitos:

  1. tenha pelo menos idade 59. 5
  2. seja desativado
  3. esteja usando os ativos para comprar uma casa pela primeira vez
  4. esteja recebendo a distribuição de um Roth IRA do qual você herdou um proprietário falecido de Roth IRA

Lembre-se de que o valor máximo que é elegível para o tratamento sem penalidade para uma primeira compra de casa é de US $ 10 000. Este é um limite vitalício.

Para obter mais informações sobre uma distribuição qualificada, consulte Tratamento fiscal de Roth IRA Distributions .

Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )