Se você converteu os fundos há menos de cinco anos, você não poderá atender aos requisitos de distribuição qualificados. No entanto, o valor que você distribuir para uso em direção à aquisição de uma primeira casa não estará sujeito à penalidade de distribuição inicial de 10%. Além disso, se o valor for menor que o valor que você converteu do seu IRA tradicional para o Roth IRA, o valor também será livre de impostos. Por exemplo:
- Se você converteu US $ 10.000 ou mais e você distribui US $ 10.000 para sua primeira compra na casa, os $ 10.000 completos serão impostos e sem penalidades.
- Se você converteu US $ 9.000 e você distribui US $ 10.000, os $ 1.000 adicionais são contados como ganhos e sujeitos a imposto de renda, mas os US $ 9.000 serão impostos e sem penalidades.
Para que a transação seja uma distribuição qualificada, você deve ter um Roth IRA há pelo menos cinco anos, e você deve atender a um dos seguintes requisitos:
- tenha pelo menos idade 59. 5
- seja desativado
- esteja usando os ativos para comprar uma casa pela primeira vez
- esteja recebendo a distribuição de um Roth IRA do qual você herdou um proprietário falecido de Roth IRA
Lembre-se de que o valor máximo que é elegível para o tratamento sem penalidade para uma primeira compra de casa é de US $ 10 000. Este é um limite vitalício.
Para obter mais informações sobre uma distribuição qualificada, consulte Tratamento fiscal de Roth IRA Distributions .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Converti um IRA tradicional em um Roth. A conversão foi uma ação patrimonial com base no custo de US $ 19 000 no IRA tradicional. O dia da conversão, o valor foi de US $ 34 000. Qual o valor que a casa corretora deve usar para o 1099-R?
Ativos em IRAs não possuem uma base de custos para fins fiscais.
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Comprar uma casa pela primeira vez pode parecer assustador. Aprenda o processo de compra e o que se deve observar para ser um primeiro comprador de casa bem sucedido.