Agora que a Suprema Corte emitiu sua decisão histórica para revogar a Lei de Defesa do Casamento (DOMA), os casais do mesmo sexo devem estar estabelecendo planos financeiros conjuntos, bem como aqueles que os pares heterossexuais criam quando eles se casam.

O lado positivo é que os casais do mesmo sexo em todo o país agora são oferecidos benefícios que podem reduzir o custo dos cuidados de saúde e reduzir os impostos. Mas ainda não é um campo de jogo completamente nivelado: enquanto 19 estados reconheceram uniões homossexuais, até o final de maio de 2014, 31 ainda não o fizeram. A fenda significa que os casais devem tomar precauções especiais para que os documentos legais e os documentos legais de emergência relacionados com a saúde - e muitas vezes disponíveis.

"É uma grande lista de balde", diz a advogada de Filadélfia, Angela Giampolo. "Mas eu digo aos clientes, em certo sentido, é realmente sua bem-vindo ao mundo adulto. "

Se você já está casado ou planeja atar o nó, certifique-se de você e seu parceiro terem analisado onde você está nos seguintes problemas:

Impostos

O IRS deixou claro apenas semanas após o Supremo A decisão do tribunal caiu: a nível federal, os casamentos do mesmo sexo agora obtêm os benefícios fiscais - e em muitos casos a maior dor de cabeça - que acompanham o nó.

A boa notícia: os casais do mesmo sexo agora desfrutam de muitos dos privilégios que anteriormente estavam fora do alcance. Eles incluem:

• Os benefícios dos empregados, como o seguro de saúde dos funcionários, podem ser compartilhados com o seu cônjuge isento de impostos e não são mais tratados como compensação tributável.
• Agora é possível usar a perda de um cônjuge - investimentos, renda ou outros - para compensar os ganhos de outro cônjuge.
• Casais com uma grande diferença nos rendimentos - às vezes o resultado de um cônjuge ficar em casa para atender as crianças enquanto o outro funciona - pode potencialmente bloquear uma taxa de imposto mais baixa em um retorno conjunto, o que é comumente conhecido como o "benefício de casamento". "
• Os impostos estaduais federais não se aplicam aos ativos que passam para um dos cônjuges quando o outro morre, até um limite de pouco mais de US $ 5 milhões.

A mudança também permite arquivar formulários alterados por até três anos para reembolsar os reembolsos, diz Rosalind Sutch, um CPA com a empresa da Filadélfia, Drucker & Scaccetti. Você pode ser elegível para os impostos que você pagou pela cobertura de saúde ou as quebras de casamento e benefícios que você perdeu - desde que você estivesse casado e dependendo de como você arquivou seus retornos. Você também pode ter motivos para solicitar um reembolso sobre os impostos estaduais federais que pagou sobre o que você herdou da sua esposa do mesmo sexo - novamente, desde que você estivesse casado.

As desvantagens : Alas, as novas diretrizes significam que você também pode encontrar-se olhando a penosa pena de casamento, especialmente se você e seu cônjuge ganharem altos rendimentos.Isso pode empurrá-lo para arquivar retornos separados para cortar sua obrigação.

Outra questão: Se você mora em um estado que não reconhece seu casamento e cujos impostos não estão de acordo com as diretrizes federais, você deve apresentar seu retorno federal sob um status e seu retorno de estado sob outro.

Próximas etapas: Conheça seu contador de impostos para examinar qual status de depósito e o que você pode ter direito de reivindicar como um reembolso.

Papelada

Ser casado exige a documentação (testamentos e procurações) que todos os casais devem criar em caso de morte ou uma emergência médica grave. Se você mora - ou tem uma grave crise de saúde - em um estado que não reconhece seu casamento, as diretrizes de saúde e as autorizações são ainda mais cruciais. Sem os documentos legais adequados, um cônjuge do mesmo sexo pode ser bloqueado fora de um quarto de hospital ou bloqueado das principais decisões de tratamento.

Certifique-se de criar os documentos que todos precisam:

1. A vontade para cada um de vocês - o alicerce do planejamento imobiliário que estabelece as instruções para cuidar do seu cônjuge e seus entes queridos.
2. Um poder durável do advogado, do poder de advogado e da dispensa HIPAA, que pode nomear o seu cônjuge como a pessoa responsável pelas questões críticas de natureza financeira e médica quando você não é capaz de lidar com eles.
3. Uma vontade viva, que explica o que você quer acontecer nas circunstâncias mais difíceis.

Dois documentos adicionais assumem maior importância em lugares onde seu casamento não é reconhecido. Cada um de vocês precisa:

1. Uma autorização de visita hospitalar para garantir que seu cônjuge possa estar ao seu lado durante uma emergência. Fora da zona de "igualdade matrimonial", se você quiser, sua licença não o estabelecerá como parente mais próximo do paciente. Giampolo atualmente lamina uma cópia em miniatura em PDF que ela tem clientes carregam em uma carteira ou bolsa. "Se você não tem acesso a ele quando precisar, você simplesmente está desamparado", diz ela.
2. Papelada para nomear um agente para a disposição dos restos. Os diretores de funeral em estados de igualdade não matrimonial são proibidos por lei de falar com você sem autorização legal - é aí que a disposição dos restos vem.

Próximas etapas : Conheça um advogado para rever sua propriedade e crise de saúde documentos - ou para elaborar um novo conjunto. Coloque cópias em um eVault e entregue ao seu cônjuge, advogado, planejador financeiro e médico de atenção primária, dependendo do documento.

Benefícios, aposentadoria, planejamento imobiliário

O conselho óbvio é rever os beneficiários que você listou para todas as contas de benefícios e aposentadorias para se certificar de que estão em linha com seu plano familiar e financeiro atual. Quando chega a hora, agora você tem direito ao benefício do Seguro Social da sua parceira.

Certifique-se de verificar como sua renda conjugal combinada afeta limites de contribuição para contas de aposentadoria com benefícios tributários, como IRAs.

Planejamento imobiliário: Os impostos estaduais federais são agora muito mais fáceis de gerenciar. Nos Estados de igualdade matrimonial, eles também são um problema menos importante.Se você mora em um dos 31 estados que não reconhecem seu casamento, consulte um advogado e seu planejador financeiro ou contador para investigar fundos de confiança e outras formas de garantir que você passe sua riqueza para o seu cônjuge.

Próximas etapas : Conheça seu gerente de benefícios para funcionários e contador fiscal. Revise todas as designações dos beneficiários. Examine IRA / 401 (k) escolhas e limites de contribuição.

A linha inferior

Apesar das mudanças federais positivas, os casais do mesmo sexo ainda enfrentam muita incerteza - e a desigualdade. "As coisas não foram completamente simplificadas", diz Lynne Wright, vice-presidente sênior de investimentos do conselheiro financeiro Raymond James. "Mas com uma equipe composta por um advogado, um preparador de impostos e um planejador financeiro, somos capazes de assumir um padrão maior abordagem para o trabalho de planejamento que fazemos para casamentos do mesmo sexo. "