Os regimes de pensões pessoais (PPS), também conhecidos como planos de pensão pessoais, são os veículos de investimento individual privilegiados com impostos U. K.. O objetivo principal desses planos é salvar para aposentadoria, mas alguns planos também oferecem benefícios de morte aos beneficiários designados da pessoa falecida.

O que é um esquema de pensão pessoal e como funciona?

A PPS é um plano privado de contribuição definida que é administrado pelo investidor por uma companhia de seguros ou empresa de investimentos. O investidor que estabelece o plano escolhe o provedor e esse fornecedor investe o dinheiro pago, fornecendo uma soma acumulada de dinheiro no momento da aposentadoria do investidor. No momento da aposentadoria, o investidor pode usar esse dinheiro para comprar uma anuidade ou simplesmente depositar o dinheiro em um banco e começar a retirar o dinheiro para sobreviver até a morte. Qualquer pessoa que trabalha por conta própria pode iniciar um PPS. Além disso, qualquer funcionário que trabalha para uma empresa, mas que não pode se juntar a um plano patrocinado pelo empregador, é autorizado a iniciar um PPS. Em alguns casos, um empregado em um plano patrocinado pela empresa que também ganha renda em outros lugares pode ser capaz de iniciar um PPS.

Um indivíduo com um PPS pode contribuir com a menor quantidade de 100% de seus ganhos anuais ou o subsídio atual. A partir de 2016, o subsídio anual é de 40 000 libras. Assim, se um indivíduo ganha 60, 000 libras, por exemplo, então ele ou ela tem permissão para investir 40 000 libras em um PPS. Por outro lado, se o indivíduo só ganha 30, 000 libras, ele ou ela pode investir o total de 30, 000 libras em um PPS. O valor do subsídio anual muda a cada ano, pelo que é aconselhável confirmar o montante com um profissional de imposto baseado em U. K. para determinar o que é legal. O pagamento do montante fixo final do PPS depende de quanto é cobrado anualmente, quanto tempo o plano está em vigor, seleção de segurança, alocação de ativos e desempenho do mercado. Enquanto a conta deve aumentar em valor a cada ano, não há garantia de que isso ocorra.

Opções de investimento de esquema de pensão pessoal

Os planos de pensão baseados no empregador não oferecem ao indivíduo a escolha do que investir. Isso não é verdade com um PPS. Um indivíduo que investe em um PPS tem alguma flexibilidade de escolha para investir contribuições. Os planos normalmente oferecem fundos baseados em caixa, fundos de obrigações corporativas, fundos de ações e investimentos internacionais. Embora geralmente haja uma escolha de investimento padrão, os investidores PPS têm mais controle sobre sua alocação de ativos e podem ajustar seu portfólio de PPS com base em sua tolerância ao risco e horizonte temporal, o que é importante no planejamento geral de aposentadoria.

Outros benefícios de um esquema de pensão pessoal

Além do principal benefício de permitir que os indivíduos planejem a aposentadoria de maneiras que não seriam capazes de fazer de outra forma e permitindo a flexibilidade das escolhas de investimento, os PPSs alguns outros benefícios importantes e úteis, como a capacidade de tomar uma soma livre de impostos do plano na aposentadoria.Embora a maioria do plano seja tributada na taxa de renda do indivíduo, um investidor em um PPS tem a opção de levar até 25% de suas economias como uma soma livre de impostos. Embora isso reduza o montante da renda de aposentadoria do indivíduo para 75% de suas economias PPS, o resto pode ser usado para eliminar a dívida, como uma hipoteca. Um investidor deve trabalhar diretamente com um consultor financeiro para determinar a proporção mais benéfica de montantes fixos e não tributáveis ​​de PPS.

Outro grande benefício de um PPS é um benefício para a morte. Se o proprietário do PPS morre antes da aposentadoria, um pagamento fixo do saldo pode ser feito para um cônjuge ou outro beneficiário designado. Nesse sentido, um PPS é semelhante a uma apólice de seguro de vida autofinanciada.