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Os proprietários de pequenas empresas devem passar pelo processo de reconciliação bancária pelo menos mensalmente, e muitos consultores de negócios recomendam fazer conciliação bancária semanalmente ou mesmo diariamente.

O Processo de Reconciliação do Banco

As reconciliações bancárias são uma prática contábil comum que as empresas usam para verificar a precisão de seus registros de transações financeiras, tais como desembolsos de contas a pagar, cobranças de contas a receber e pagamentos bancários. O processo de reconciliação bancária envolve comparando os registros contábeis internos da empresa com o extrato bancário detalhado para identificar e corrigir quaisquer discrepâncias. Normalmente, os itens pendentes, como os cheques que foram escritos e enviados, mas ainda não encaminhados, são marcados para que as empresas possam acompanhar para garantir que as verificações sejam apagadas em tempo hábil.

O valor do processo de reconciliação bancária

O fluxo de caixa é especialmente importante para as pequenas empresas, uma vez que apresentam montantes significativamente menores de capital de giro e acesso ao financiamento do que as grandes empresas. Portanto, é muito importante que os proprietários de pequenas empresas estejam sempre conscientes de suas posições de fluxo de caixa. Para gerenciar bem seus negócios, eles precisam saber quais receitas vieram, quais as despesas que devem ser pagas e quanto dinheiro eles têm na mão. Qualquer um desses elementos pode mudar significativamente com a frequência de um dia para o outro. Fazer reconciliações bancárias freqüentes é uma excelente ferramenta de gerenciamento para manter uma sólida consciência da posição financeira precisa da empresa e também para identificar problemas, tais como pagamentos perdidos enviados ou problemas com cobranças a pagar. Realizar reconciliações bancárias com mais frequência pode tornar o processo mais fácil e menos demorado, uma vez que há menos discrepâncias para identificar e corrigir ao longo de uma semana do que no decorrer de um mês.

Ter um sólido processo de reconciliação bancária no local e manter bons registros de reconciliação bancária, também é importante para uma pequena empresa em sua relação com credores e investidores. Tanto os credores como os auditores analisam os registros de reconciliação bancária de uma empresa ao avaliar a solidez financeira da empresa.