Mês após mês, muitas pessoas observam suas declarações bancárias e de crédito e ficam surpresas com o fato de gastarem mais do que pensavam que faziam. Para evitar esse problema, um método simples de contabilização de receitas e despesas é ter demonstrações financeiras pessoais. Assim como os usados ​​pelas empresas, as demonstrações financeiras fornecem uma indicação da sua condição financeira e podem ajudar com o planejamento orçamentário. Existem dois tipos de demonstrações financeiras pessoais:

• A declaração de fluxo de caixa pessoal
• O balanço patrimonial pessoal

Vamos explorá-los com mais detalhes.

Declaração de fluxo de caixa pessoal
Uma demonstração de fluxo de caixa pessoal mede suas entradas e saídas de caixa para mostrar seu fluxo de caixa líquido por um período específico de tempo. As entradas de caixa geralmente incluem o seguinte:

• Salários
• Juros de contas de poupança
• Dividendos de investimentos
• Ganhos de capital na venda de títulos financeiros, como ações e títulos

O influxo de caixa também pode incluir o dinheiro recebido da venda de ativos como casas ou carros. Essencialmente, seu ingresso de caixa consiste em qualquer coisa que traga dinheiro.

O fluxo de caixa representa todas as despesas, independentemente do tamanho. As saídas de caixa incluem os seguintes tipos de custos:

• Pagamentos de aluguel ou hipoteca
• Receitas de utilidade
• Mercearias
• Gás
• Entretenimento (livros, bilhetes de cinema, restaurantes, etc.)

O objetivo de determinar suas entradas e saídas de caixa é encontrar seu fluxo de caixa líquido. Seu fluxo de caixa líquido é simplesmente o resultado de subtrair sua saída de seu fluxo de entrada. Um fluxo de caixa líquido positivo significa que você ganhou mais do que você gastou e que você tem algumas sobras de dinheiro desse período. Por outro lado, um fluxo de caixa líquido negativo mostra que gastou mais dinheiro do que você trouxe.

Balanço Pessoal
Um balanço é o segundo tipo de demonstração financeira pessoal. Um balanço pessoal fornece um instantâneo geral da sua riqueza em um período específico no tempo. É um resumo de seus ativos (o que você possui), suas responsabilidades (o que você deve) e seu patrimônio líquido (ativos menos passivos).

Ativos
Os ativos podem ser classificados em três categorias distintas:

• Ativos líquidos: os ativos líquidos são aquelas que você possui que podem ser facilmente vendidas ou transformadas em dinheiro sem perder valor. Estes incluem contas correntes, contas do mercado monetário, contas de poupança e dinheiro. Algumas pessoas incluem certificados de depósito (CDs) nesta categoria, mas o problema com CDs é que a maioria deles cobra uma taxa de retirada antecipada, fazendo com que seu investimento perca um pouco de valor.
• Grandes ativos: grandes ativos incluem coisas como casas, carros, barcos, obras de arte e mobiliário. Ao criar um balanço patrimonial pessoal, certifique-se de usar o valor de mercado desses itens.Se for difícil encontrar um valor de mercado, use preços de venda recentes de itens similares.
• Investimentos: os investimentos incluem títulos, ações, CDs, fundos mútuos e imóveis. Você também deve registrar investimentos em seus valores de mercado atuais.

Passivos
Os passivos são meramente o que você deve. Os passivos incluem contas atuais, pagamentos ainda devidos em alguns ativos, como carros e casas, saldos de cartões de crédito e outros empréstimos.

Valor Líquido
Seu valor líquido é a diferença entre o que você possui e o que você deve. Esta figura é sua medida de riqueza porque representa o que você possui depois de tudo o que você deve, foi pago. Se você tem um valor líquido negativo, isso significa que você deve mais do que você.

Duas maneiras de aumentar seu patrimônio líquido são aumentar seus ativos ou diminuir suas responsabilidades. Você pode aumentar os ativos aumentando seu dinheiro ou aumentando o valor de qualquer bem que você possui. Uma nota de cautela: certifique-se de não aumentar suas responsabilidades junto com seus ativos. Por exemplo, seus ativos aumentarão se você comprar uma casa, mas se você tirar uma hipoteca sobre essa casa, seus passivos também aumentarão. Aumentar seu patrimônio líquido através de um aumento de ativos só funcionará se o aumento de ativos for maior do que o aumento de passivos. O mesmo acontece com a tentativa de diminuir os passivos. Uma diminuição no que você deve deve ser maior do que uma redução nos ativos.

Bringing Them Together
As demonstrações financeiras pessoais fornecem as ferramentas para monitorar seus gastos e aumentar seu patrimônio líquido. O que diz respeito às demonstrações financeiras pessoais é que elas não são apenas duas informações separadas, mas elas realmente funcionam juntas. Seu fluxo de caixa líquido da demonstração do fluxo de caixa pode realmente ajudá-lo na sua busca para aumentar o patrimônio líquido. Se você tiver um fluxo de caixa líquido positivo em um determinado período, você pode aplicar esse dinheiro para adquirir ativos ou pagar passivos. A aplicação do seu fluxo de caixa líquido em direção ao seu patrimônio líquido é uma ótima maneira de aumentar os ativos sem aumentar os passivos ou diminuir os passivos sem aumentar os ativos.

A linha inferior
Se você atualmente tem um fluxo de caixa negativo ou quer aumentar o fluxo de caixa líquido positivo, a única maneira de fazê-lo é avaliar seus hábitos de gastos e ajustá-los conforme necessário. Ao usar demonstrações financeiras pessoais para se tornar mais conscientes de seus hábitos de gastos e patrimônio líquido, você estará bem no seu caminho para uma maior segurança financeira.