Você pode ser elegível para converter seu IRA tradicional em Roth IRA, independentemente de você ter rendimento do trabalho. No entanto, se sua renda bruta ajustada modificada (AGI) exceder $ 100, 000, você não é elegível para uma conversão Roth. Se você cumprir as seguintes condições, você é elegível para converter seus ativos em Roth IRA:
1. Seu AGI modificado não é mais de US $ 100.000.
2. Você não é um indivíduo casado que apresenta um retorno separado.
Para fins Roth IRA, o seu AGI, conforme mostrado no seu retorno, é modificado da seguinte forma:
1. Subtrair qualquer renda resultante da conversão do seu IRA para o seu Roth IRA (renda de conversão).
2. Adicione as seguintes deduções e exclusões:
- dedução tradicional de IRA
- dedução de juros de empréstimo de estudante
- dedução de matrícula e honorários
- exclusão de renda estrangeira
- exclusão ou dedução de habitação estrangeira
- exclusão de vínculo qualificado interesse mostrado no Formulário 8815
- Exclusão de despesas de adoção pagas pelo empregador, exibidas no Formulário 8839
Para determinar seu AGI, consulte IRS Form 1040 .
Para saber mais, leia O seu Roth IRA Conversion Pass or Fail?
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )
Meu esposo e eu agora ganhamos mais do que o limite de renda dupla especificado pelos nossos IRAs. O que acontecerá com as nossas contribuições anteriores?
Os valores que você contribuiu enquanto sua receita bruta ajustada modificada (MAGI) estava dentro dos limites legais não serão afetados por qualquer aumento no seu MAGI para os próximos anos. Por exemplo, suponha que você contribuiu US $ 4 000 para o ano fiscal de 2007 enquanto o seu MAGI era inferior a US $ 166 000.
Eu tenho 59 (não 59. 5) e meu marido tem 65 anos. Participamos de um SIMPLES IRA com nossa empresa há mais de dois anos. Podemos converter o SIMPLE IRA em Roth IRA? Se pudermos converter, devemos pagar impostos sobre o dinheiro SIMPLES IRA colocado no Roth? São t
Durante os dois primeiros anos após a criação de um IRA SIMPLE, os ativos mantidos no SIMPLES IRA não devem ser transferidos ou transferidos para outro plano de aposentadoria. Como você atendeu o requisito de dois anos, seus ativos SIMPLES IRA podem ser convertidos em Roth IRA.
Meu esposo e eu combinamos nossos IRAs tradicionais?
No. Os IRAs não podem ser mantidos como contas conjuntas. Um indicador chave é o rótulo - IRA significa conta de aposentadoria individual. O "indivíduo" no rótulo sugere que a conta deve ser mantida como uma conta individual para fins de registro.