Um novo projeto de lei que propõe que as pessoas paguem os empréstimos estudantis com seus 529 planos está atualmente trabalhando no Congresso. Isso é bom, porque a dívida de empréstimos estudantis afeta cerca de 43 milhões de americanos. De acordo com o Institute for College Access & Success, sete em cada 10 membros da classe de 2015 deixaram faculdades públicas e sem fins lucrativos com empréstimos estudantis. Em média, os mutuários devia pouco mais de US $ 30.000.

Encontrar o dinheiro para pagar esses empréstimos é muitas vezes uma luta para muitos novos graduados que estão apenas se embarcando em um caminho de carreira. Os programas de perdão de empréstimos podem oferecer algum alívio, mas apenas para os mutuários que trabalham em campos selecionados. (Para mais informações, consulte Perdão para o empréstimo de estudante: como funciona? )

Por que não pagar os empréstimos de estudante com um plano 529?

Em janeiro de 2017, os membros da Câmara Lynn Jenkins (R-Kan.) E Ron Kind (D-Wis.) Apresentaram o HR 529, também apelidado de "529 e ABLE Account Improvement Act de 2017." O projeto se concentra especificamente em 529 planos, que permitem que você economize para futuras despesas de educação com base em benefícios fiscais. As retiradas de 529 planos são 100% livres de impostos federais, se eles são usados ​​para cobrir despesas de educação qualificadas, como a taxa de matrícula e as taxas, ou sala e quadro.

Os dados da Reserva Federal mostram que, coletivamente, os 108 planos ativos 529 em operação em 2015 realizaram aproximadamente US $ 258. 2 bilhões em ativos. Os planos de propinas pré-pagos representaram US $ 24 bilhões desse valor; O restante foi realizado nos planos de poupança da faculdade. O projeto de lei é projetado principalmente para incentivar os empregadores a contribuir com fundos para 529 planos em nome dos funcionários através de um incentivo fiscal. Até $ 100 nas contribuições do empregador para essas contas seriam excluídos dos impostos. Pequenas empresas que fazem contribuições para planos 529 também obterão um crédito de imposto para ajudar com o custo de estabelecer deduções de folha de pagamento para essas contas.

A legislação também renderia um benefício para os aforradores, eliminando penas para o uso de 529 fundos para pagar os empréstimos estudantis. Atualmente, os contribuintes que usam 529 planos de dinheiro para qualquer outra coisa que não sejam despesas de educação qualificadas estão sujeitos a uma penalidade de imposto federal de 10%. Além disso, qualquer distribuição de ganhos é considerada uma receita tributável, o que poderia levar a maior taxa de imposto a pagar.

O projeto de lei pode ser uma benção para as famílias que podem ter uma sobra de plano 529 e querem evitar uma penalidade de imposto para fazer distribuições não qualificadas. E porque não? Atualmente, o Internal Revenue Service permite que essas contas sejam transferidas de um beneficiário para outro, mas, se não houver outros alunos que possam usar o dinheiro, o proprietário da conta é confrontado com o fato de deixá-lo sentar ou aceitar a mordida de impostos. Quão justo é isso? (Para mais, veja 5 segredos que você não sabia sobre um plano 529. )

Uma coisa que o projeto de lei não aborda é como as distribuições de 529 planos para pagar empréstimos estudantis serão tratadas em termos de dedução de juros de empréstimo de estudante. O código tributário proíbe o mergulho duplo quando se trata de reivindicar múltiplos créditos ou deduções para as mesmas despesas de educação em um único ano. Se a lei se tornar lei, pode haver uma questão sobre se 529 donos de planos poderiam usar esses fundos com benefícios fiscais para pagar empréstimos estudantis e ainda reclamar uma dedução pelos juros pagos.

A linha inferior

H. R. 529 ainda está a caminho do Congresso, e continua a ser visto qual será a forma final que se tornará lei. Enquanto isso, os pais podem continuar a canalizar dinheiro para 529 contas em nome dos beneficiários elegíveis. Para 2017, os casais podem contribuir até US $ 28.000 por criança para um 529 sem desencadear o imposto federal sobre os presentes.

Os alunos que lidam com a dívida educacional permanecem limitados a explorar os caminhos existentes para tornar seus empréstimos mais gerenciáveis. Consolidar, refinanciar ou prosseguir um plano de reembolso baseado em renda são todas opções, mas os mutuários devem considerar cada um deles com cuidado. Empréstimos de estudantes: as formas da vida real de divulgar sua dívida podem ajudá-lo a escolher a melhor abordagem por enquanto.