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Todas as contribuições para planos 457 aumentam o diferimento de impostos até a aposentadoria, quando são revistas ou retiradas. Todas as retiradas são tributáveis, independentemente da idade do participante. Semelhante a 401 (k) s e 403 (b) s, todas as contribuições para 457 planos crescem sem impostos, mas as retiradas antecipadas não são penalizadas.

Diferenças entre 457 planos e 401 (k) e 403 (b) Planos

457 planos não são classificados como planos qualificados e não estão vinculados pelas mesmas regras de rolagem e distribuição como 401 (k) e 403 ( b) planos. Inicialmente, 457 planos estavam disponíveis apenas para funcionários e entidades estatais e locais, e 501 (c) 3 organizações. Restrições mais lentas agora permitem que mais empregadores ofereçam 457 planos, além de outros planos de aposentadoria.

Ao contrário das contas 401 (k) e 403 (b), os participantes podem fazer retiradas regulares de 457 planos assim que se aposentarem, independentemente de terem atingido a idade de 59 anos. 5. Estas distribuições são tributadas como receita regular, mas a penalidade de retirada antecipada de 10% nunca é aplicada. Em vez de retirar fundos, os participantes também podem rolar seus planos 457 para outros planos qualificados.

457 Os planos são únicos e complicados

Como os únicos planos de grupos não qualificados disponíveis nos Estados Unidos, 457 planos são únicos e complexos, oferecendo várias vantagens em relação aos planos de remuneração diferidos mais populares. Enquanto mais empregadores estão oferecendo 457 planos todos os anos, eles não são comuns. Existem muitos tipos diferentes de 457 planos, todos com características diferentes; eles são categorizados como governamentais ou não-governamentais, e elegíveis ou inelegíveis. Os planos elegíveis são classificados como 457 (b); Os planos não elegíveis são classificados como 457 (f), e eles não possuem muitos dos benefícios de planos elegíveis.