As apólices de seguro de vida universal indexada (IUL) são políticas de valor de caixa que podem ser alocadas em uma conta de juros fixos ou patrimônio líquido. Uma vez que o valor em dinheiro acumula taxa livre ao longo do tempo com base em um índice de ações, essas políticas não são diferentes de veículos de aposentadoria tradicionais, como Roth IRAs. O benefício adicional é que não há limites de contribuição para essas políticas que possam torná-las uma ótima opção para pessoas com alto patrimônio líquido. Neste artigo, analisaremos as muitas vantagens fiscais associadas às políticas de IUL e como elas podem ser usadas como parte de uma estratégia de aposentadoria.

Crescimento diferido de impostos

Os valores da conta da vida universal indexada crescem de forma diferida, o que significa que os tomadores de seguros podem se beneficiar da composição tripla. Isso significa que eles ganham juros sobre o principal, juros sobre os juros e juros sobre o dinheiro que teria ido para os impostos. Por exemplo, suponha que você investir US $ 10 000 em um fundo mútuo que cresça 5% ao ano nos próximos 20 anos. A venda do fundo mútuo geraria US $ 26, 533 em ganhos de capital e US $ 3 978 em impostos a uma taxa de imposto de 15%. Os mesmos $ 10 000 investidos em uma política de IUL resultariam em ganhos potencialmente maiores (sem perdas durante os anos baixos) sem quaisquer impostos, já que o tomador do seguro simplesmente tiraria um "empréstimo" da política em vez de uma distribuição. (Para mais, veja: Vida universal indexada: dinheiro, flexibilidade e segurança .)

Sem limites de contribuição

As políticas de vida universal indexadas não têm limitações nas contribuições anuais. Em comparação, indivíduos com menos de 50 anos só podem contribuir com US $ 5 500 por ano para um IRA, enquanto aqueles com mais de 50 anos só podem contribuir com US $ 6 500, o que pode não ser suficiente para sua aposentadoria. Por exemplo, suponha que você comece a investir no final da vida com a idade aos 50 anos e maximize um Roth IRA nos próximos 10 anos. Um retorno anual de 5% renderia um valor de conta de aproximadamente US $ 81, 756 durante esse período, o que não é suficiente para financiar a aposentadoria completa. A mesma pessoa poderia contribuir com um montante fixo de US $ 65.000 no primeiro ano no mesmo retorno do mercado e fazer US $ 105, 878 durante o período devido aos efeitos da composição.

Distribuições mais fáceis

O valor em dinheiro nas políticas de vida universal indexadas pode ser acessado a qualquer momento sem penalidade, independentemente da idade de uma pessoa. Em comparação, aqueles que tiraram dinheiro de um Roth IRA antes dos 59 anos de idade estão sujeitos a uma penalidade de 10% e devem pagar o imposto ordinário sobre o rendimento. Por exemplo, suponha que você precise de US $ 25 000 antes da idade de 59½. Tirar o dinheiro de um Roth IRA resultaria em $ 2, 500 em penalidades e US $ 7, 500 adicionais em imposto de renda em uma faixa de imposto de 30%, enquanto que os mesmos $ 25 000 poderiam ser emprestados de um imposto de política de IUL e sem penalidades. (Para mais, veja: O que é o Seguro de Vida Universal Indexado? )

Melhor para os herdeiros

As políticas de vida universal indexadas não estão sujeitas a impostos de renda ou morte, enquanto eles evitam a matrícula e vão diretamente aos beneficiários nomeados. O mesmo não pode ser dito para outros ativos de aposentadoria que podem estar sujeitos a esses impostos e um longo processo de sucessão. Por exemplo, aqueles com propriedades multimilionárias podem estar sujeitos a uma taxa de imposto de 40% nos ativos acima de US $ 5. 43 milhões, bem como impostos estatais sobre imóveis. As políticas de IUL não estão sujeitas a esses impostos e podem ajudar a diminuir a base total de ativos de uma pessoa ou, pelo menos, excluir o montante da política.

Passively Managed

Políticas de vida universal indexadas compram opções de compra em índices de ações para ganhar exposição ao lado positivo sem o risco de desvantagem. Uma vez que não são gerenciados ativamente, não há distribuições de final de ano e os retornos podem ser maiores que muitos fundos gerenciados ativamente. De acordo com a Barron's, em uma base de dez anos encerrada em 2013, apenas 45% dos gerentes ativos superaram seus benchmarks e a maioria deles apenas conseguiu menos de 1%. Essas dinâmicas sugerem que o investimento passivo pode fornecer os melhores retornos. (Para mais informações, veja: Como o valor do dinheiro compila em uma apólice de seguro de vida .)

A linha inferior

Seguro de vida universal indexado fornece uma série de benefícios fiscais em comparação com as contas de aposentadoria tradicionais que os investidores devem considerar. Em particular, indivíduos de alto valor líquido podem encontrar os maiores benefícios de alavancar essas ferramentas como parte de uma estratégia de imposto de aposentadoria maior. (Para mais informações, consulte: Políticas de vida universal indexadas: assista esses riscos .)