Para cada participante 401 (k), chega um dia de avaliação - o dia em que ele ou ela deve começar a fazer distribuições mínimas exigidas e começar a pagar impostos sobre o ninho acumulado com a ajuda de impostos- poupança diferida. Neste artigo, mostraremos como trabalhar um pouco mais pode ajudar a evitar altos pagamentos de impostos para aposentadoria.

Normalmente, os investidores que usaram um veículo de poupança de aposentadoria diferido, como um plano IRA, 401 (k), 403 (b) ou 457 tradicional, devem começar a tomar essas distribuições mínimas logo após a idade 70. 5. Cada uma dessas distribuições é tributada como receita ordinária, mordiscando o ovo de aposentadoria.

Para aqueles que procuram continuar os benefícios da poupança de impostos diferidos, existe uma maneira simples de adiar as distribuições mínimas exigidas de um plano de aposentadoria. Apenas continue trabalhando.

Os regulamentos do IRS permitem que os participantes em um 401 (k) e outros planos de aposentadoria no local de trabalho atrasem suas distribuições mínimas bem além dos 70. 5, desde que continuem a funcionar. (Esta opção não se aplica aos IRAs tradicionais, pois Roth IRAs não possui distribuições mínimas exigidas.)

Os Benefícios do Working Longer Claro, para muitos trabalhadores, a perspectiva de trabalhar em seus 70 não é atraente. Mas para os idosos que estão em boa saúde e aproveitam seus empregos, os benefícios podem valer a pena.

Dois grupos distintos podem se beneficiar de tal plano. Há aqueles que precisam aumentar poucas economias de aposentadoria e, depois, há aqueles que fizeram um excelente trabalho de poupança para aposentadoria e desejam preservar alguns recursos para seus herdeiros. (Para ler mais sobre seus filhos e aposentadoria, veja The Generation Gap e Boomerangs: Por que alguns filhos nunca deixam o Nest .)

Em qualquer dos cenários, trabalhando até a idade 70. 5 permitirá que o empregado adie as distribuições mínimas exigidas se eles participarem de um plano de poupança para aposentadoria de empregados. Os tipos de planos que se qualificam para este tratamento incluem 401 (k), 403 (b) e 457 planos, e anuidades protegidas por impostos. Mesmo um trabalho a tempo parcial que oferece esse plano irá adiar o dia do cálculo de impostos para o plano dado.

O básico das distribuições mínimas exigidas Nos termos dos regulamentos do IRS, os proprietários de IRAs tradicionais e participantes em planos de aposentadoria de funcionários devem começar a fazer retiradas mínimas até 1º de abril do ano, depois de completar 70. 5. Por exemplo, alguém 70. 5 em 30 de maio de 2009, teria até 1 de abril de 2010, para receber a primeira distribuição mínima exigida.

Em seguida, haveria distribuições mínimas adicionais necessárias para cada ano civil subsequente. No primeiro ano, o contribuinte seria obrigado a receber duas distribuições mínimas se ele ou ela esperasse até os primeiros três meses do ano civil (1 de janeiro a 1 de abril) após completar 70 anos.5.

No cenário acima, a primeira distribuição abrangerá 2009; a segunda distribuição abrangerá 2010.

O tamanho da distribuição mínima requerida é regido por tabelas publicadas pelo IRS. A maioria dos contribuintes usaria o chamado Uniform Lifetime Table , que fornece um valor que representa um período de distribuição antecipado. O saldo da conta é dividido pelo período do período de distribuição para chegar ao montante mínimo que deve ser retirado até 31 de dezembro do ano em questão.

Uniform Lifetime Table
Age of Distribution	Distribuição Período
70	27. 4
71	26. 5
72	25. 6
73	24. 7
74	23. 8
75	22. 9
76	22. 0
77	21. 2
78	20. 3
79	19. 5
80	18. 7
Fonte: // www. ira. com / faq / faq-54. htm