Muitas pessoas atualmente se encontram fora da força de trabalho, algumas por escolha, como mães criando crianças pequenas, outras como resultado de demissões e downsizing. Quando as pessoas param de arrecadar renda, muitas vezes deixam de contribuir para economias de aposentadoria. No entanto, manter as contribuições, por mais pequenas que sejam, pode fazer uma grande diferença na poupança total que uma pessoa consegue no momento em que se aposente. O problema é encontrar um veículo de aposentadoria além do que é oferecido por um empregador pode ser tanto um desafio como encontrar o dinheiro para colocar isso. Felizmente, mesmo em momentos em que você não está recebendo um salário fixo, ainda é possível economizar para a aposentadoria, e há alguns dos principais veículos de aposentadoria lá fora para ajudar.

O Solo 401 (k)
O solo 401 (k), também conhecido como o independente 401 (k), é para indivíduos que trabalham por conta própria, seja como únicos proprietários, contratados independentes ou como membros de uma parceria . Este veículo é para empresas em que apenas o indivíduo e seu cônjuge são funcionários. As contribuições para este tipo de 401 (k) são constituídas por uma combinação de diferimentos de empregado e participação nos lucros do empregador. O diferimento do funcionário é limitado a US $ 17 000 para 2012 e US $ 17,500 para 2013.

Para pessoas com mais de 50 anos, há uma contribuição de recuperação adicional de US $ 5 500 para 2012 e 2013. O componente de participação nos lucros para um único proprietário é de 20% da renda de trabalho independente reduzida em 50% dos impostos de auto-emprego. A componente de participação nos lucros aumenta para 25% da renda do trabalho por conta própria (sem dedução de impostos por conta própria) para empresas incorporadas. O montante total de contribuições, adiamentos e participação nos lucros para o plano em 2012 é o menor de US $ 50.000 (US $ 55, 500, incluindo a contribuição de recuperação) ou 100% da remuneração (excluindo a contribuição de recuperação).

Por exemplo, suponha que Mary, uma gerente de marketing de 33 anos, teve um bebê há alguns meses e tenha abandonado seu emprego a tempo inteiro para criar seu bebê. Ela quer manter suas habilidades atualizadas e decidiu encontrar algum trabalho de consultoria. Se Mary ganha US $ 20.000 de renda de uma empresa unipessoal em 2012, ela poderia retirar um total de US $ 17.000 em diferimentos de empregado.

Os planos Solo 401 (k) devem ser estabelecidos antes de 31 de dezembro para que as contribuições sejam permitidas para o próximo ano.

O Spouse IRA

Os cônjuges que não trabalham que apresentam declarações de imposto conjuntas também têm a opção de contribuir para um IRA tradicional ou Roth, desde que seus cônjuges tenham uma compensação tributável. A contribuição máxima para 2012 para o IRA é de US $ 5 000, mais um adicional de $ 1 000 para pessoas com mais de 50 anos de idade. Para 2013, este montante aumenta para US $ 5, 500 ou US $ 6, 500, se tiver mais de 50 anos.
Por exemplo, digamos Joe, 51, perdeu seu emprego no final do ano passado e não conseguiu encontrar emprego, mas quer continuar a contribuir para sua aposentadoria. Seu esposo tem uma compensação de seu trabalho de US $ 50.000 para 2012. Joe poderia contribuir com um total de US $ 6.000 em 2012 para o seu IRA (US $ 5 000, mais $ 1 000 "catch-up").

Tenha em mente que o status de arquivo pode afetar a quantidade de contribuições permitidas. Se Joe e sua esposa se apresentassem separadamente, ele não seria capaz de contribuir com qualquer montante para um IRA durante o ano porque ele não tinha nenhuma compensação tributável. Se eles se registraram separadamente e ele só tinha uma compensação de US $ 2 000 para o ano, sua contribuição IRA seria limitada a US $ 2 000.

As contribuições para IRAs podem ser feitas até 15 de abril do ano seguinte. Em outras palavras, se você quiser fazer uma contribuição IRA para 2012, você tem até 15 de abril de 2013.

Contas de poupança de saúde (HSAs)

Um terceiro veículo de poupança de aposentadoria pode ser, surpreendentemente, uma conta de poupança de saúde ( HSA). Uma HSA é uma conta com vantagem fiscal disponível para indivíduos com planos de saúde de alta dedução (HDHP) para uso no pagamento de despesas médicas. Os indivíduos são os proprietários da conta. Para os indivíduos empregados, as contribuições podem ser feitas pelo empregador e pelo empregado. Para aqueles que não estão empregados, eles podem fazer contribuições em seu próprio nome.
Ao contrário de um IRA ou 401 (k), onde o rendimento do trabalho é um requisito, os fundos depositados em um HSA por um empregado podem ser provenientes de poupança, dividendos, compensação por desemprego e até mesmo o bem-estar. Além disso, não há limites de renda sobre quem pode contribuir, como há, por exemplo, Roth IRAs. A contribuição máxima para 2012 é de US $ 3, 100 para um indivíduo e $ 6, 250 para uma família. São permitidas contribuições de recuperação adicionais de US $ 1 000 para indivíduos com 55 anos de idade ou mais. Os indivíduos que contribuem com fundos para a conta recebem uma dedução "acima da linha" em seus impostos.

Então, como uma conta de poupança médica pertence a poupança de aposentadoria? As distribuições não utilizadas para despesas médicas estão incluídas na receita e são tributáveis. Existe um imposto adicional de 10% se essas distribuições não forem devidas a morte ou deficiência ou forem retiradas antes do indivíduo ter atingido 65 anos de idade. No entanto, você poderia manter esses fundos na HSA e começar a retirar fundos após os 65 anos de idade. Nesse ponto, você pagaria imposto sobre as distribuições, assim como um IRA tradicional, mas evitaria 10% extra. Além do benefício óbvio de economizar antes de impostos para despesas médicas, as contribuições para essas contas podem servir como fonte de renda, uma vez que você está aposentado.

Conta de corretagem

Se você achar que esgotou todas as opções anteriores e ainda tem mais dinheiro que deseja economizar para aposentadoria, você sempre pode fazer contribuições para uma boa e antiga conta de corretagem tributável. Claro, os ganhos não serão impostos diferidos, mas você estará aumentando o pote de dinheiro que lhe fornecerá uma fonte de renda durante sua aposentadoria.E não queremos que esse pote seja maior?
A linha inferior

Como você pode ver, existem inúmeras oportunidades para economizar para aposentadoria, mesmo que você esteja fora do mercado de trabalho ou participe em uma base parcial ou intermitente. A questão mais urgente não é se existem veículos adiados por impostos aos quais você pode contribuir, mas como você gerenciará seu fluxo de caixa, a fim de economizar tanto quanto você precisa para garantir uma aposentadoria confortável.
É imperativo, em primeiro lugar, fazer sua lição de casa. Você nunca saberá o quanto você poderia ter salvo se você não sabe o que está gastando atualmente. Acompanhe seus gastos por cerca de seis meses e descubra quais despesas podem ser reduzidas para espremer poucas economias de aposentadoria. Depois de descobrir o quanto você gasta e o quanto você pode economizar, fale com seu consultor fiscal ou financeiro sobre quais veículos são os mais adequados às suas necessidades. O tempo para salvar agora é!