Vamos enfrentá-lo: com as crescentes despesas crescentes em nossas vidas diárias, criar crianças está se tornando cada vez mais caro. Esqueça as $ 300 PlayStations, US $ 5 G. I. Joes ou mesmo as Barbies de US $ 30. A crescente preocupação de muitos pais é a sua disponibilidade financeira para enviar seus pequenos e não tão pequenos para uma instituição pós-secundária. Os custos de matrícula sozinhos variam entre US $ 5 000 e US $ 30 000 por ano, e o grau médio exige quatro anos para concluir - desde que, claro, as crianças não decidam mudar majores ou se graduarem. Quando contamos os custos de livros, subsídios de gastos, habitação e comida, a conta total pode ser superior a US $ 50.000.

Esta é uma quantidade significativa de dinheiro para a maioria das pessoas, e muitos de nós simplesmente não estão prontos para uma situação de drenagem financeira. Alguns pais não estão conscientes da sua gravidade até que seja tarde demais - quando seus filhos só demoram alguns anos até a graduação do ensino médio! Outros podem esperar que seus filhos herdassem o gene "inteligente" do tio Bill antigo e ganharão muitas bolsas para pagar os custos.

Para aqueles de nós que não temos tanta fé na genética, nem temos um "Tio Bill", ou não são financeiramente independentes o suficiente para cobrir os custos associados ao envio de crianças para instituições pós-secundárias, há outra maneira. O governo da U. S., percebendo que esses custos têm aumentado de forma constante ao longo das últimas décadas, proporcionou maneiras de facilitar a poupança para taxas educacionais. Atualmente, existem três métodos populares pelos quais você pode aumentar os benefícios de poupança e ganhar dinheiro suficiente para pagar os custos de seus filhos.

Conta de poupança educacional Coverdell
Anteriormente conhecido como IRA de Educação, a conta Coverdell beneficia pais e filhos, pois fornece um abrigo fiscal para ganhos de capital. Em 2001, o Congresso aprovou um projeto de lei que permitiu que os pais aumentassem as contribuições anuais, dependendo da renda, até US $ 2 000 por criança. Assim, as famílias com apenas um indivíduo que apresenta uma declaração de imposto de renda inferior a US $ 95, 000 / ano podem contribuir com US $ 2 000 por ano por criança. Se o valor que você apresentar for entre US $ 95, 500 e US $ 110 000, o limite de contribuição é de US $ 1, 800 / ano por criança e, se o valor que você possui acima de US $ 110 000 / ano, você está sem sorte: O valor da contribuição é de US $ 0. Se a renda familiar tiver dados comuns, os limites de renda são duplicados, com os limites de contribuição restantes idênticos.

Os retiros desta conta são isentos de penalidades se forem feitos para despesas educacionais qualificadas e são tributados como receita na taxa de imposto dos beneficiários. Além disso, esta conta oferece flexibilidade no conteúdo do investimento e, se o beneficiário não exigir todos os fundos dentro da conta, as porções restantes podem ser alteradas para o nome de qualquer outro membro da família abaixo dos 30 anos de idade.A única desvantagem deste tipo de conta é que, se o beneficiário solicitar ajuda financeira, os ativos dentro da conta são designados como aqueles do beneficiário.

UGMA / UTMA Account
Usando o número de seguro social de uma criança, um adulto pode abrir uma conta em nome de um menor e atuar como depositário da conta. As contribuições de qualquer indivíduo para um menor podem ser de até US $ 11 000 por ano. Se o menor tiver menos de 14 anos, o primeiro US $ 700 / ano é isento de impostos, o segundo $ 700 / ano é tributado à taxa da criança, e qualquer coisa acima de $ 1, 400 é tributada à taxa dos pais. Se o menor tiver mais de 14 anos de idade, qualquer renda de investimento acima de US $ 700 / ano continua a ser tributada à taxa da criança.

Estes tipos de contas UGMA / UTMA fornecem flexibilidade, pois os fundos não precisam ser utilizados exclusivamente para fins educacionais; no entanto, essas contas têm inconvenientes substanciais. Primeiro, o custodiante tem poder limitado ao controlar o que os ativos são usados ​​uma vez que o poder dos ativos é transferido para o beneficiário. O que isso significa é que depois que o beneficiário se torna legalmente adulto, os fundos são transferidos para o nome do beneficiário e ele ou ela pode usar os fundos para o que ele quiser, independentemente da aprovação do contribuinte. Em segundo lugar, não há abrigo fiscal, uma vez que os ganhos de capital são tributados regularmente, embora a taxa do beneficiário, que é tipicamente inferior à do contribuinte. Em terceiro lugar, como na conta Coverdell, esses ativos também contam com o beneficiário que, possuindo a propriedade, decide solicitar assistência financeira para o ensino superior.

Educação 529 Plano
Este é um serviço fornecido por todos os 50 estados nos Estados Unidos. Essas contas criam um paraíso fiscal educacional para os beneficiários. Qualquer ganhos dentro da conta acumulam isenção de impostos, e as distribuições para despesas relacionadas à educação também não são tributadas. Qualquer um pode abrir um desses planos, contribuir com ele e ser listado como beneficiário. Ao contrário dos doadores das contas UGMA / UTMA, o doador do plano 529 sempre controla o dinheiro e geralmente pode mudar os beneficiários sem muita dificuldade; Além disso, os ativos dentro do plano não são considerados os do beneficiário, portanto, os fundos não prejudicarão significativamente os pedidos de ajuda financeira.

Uma das principais desvantagens deste tipo de plano é a limitação de seus investimentos. Muitos dos fundos limitam os investimentos a apenas algumas escolhas, o que pode ser restritivo como uma abordagem prática para a gestão de investimentos. Outra preocupação é a longevidade desses planos. O nome desses planos refere-se à lacuna fiscal dentro da seção 529 do código do IRS, cuja existência só é garantida até 2010 pelo Congresso. Isso pode criar alguma incerteza para os pais com crianças que não estarão freqüentando a universidade até bem depois de 2010.

A linha inferior A multidão de diferentes planos de poupança para a educação de uma criança fornece uma situação que é importante para tirar proveito de . O tempo sempre é um recurso ao tentar salvar, e as contas protegidas por impostos ajudam a garantir que qualquer ganhos não sejam devastados lentamente pelo governo.Se o tempo não for mais do seu lado, uma conta 529 geralmente é melhor, uma vez que proporcionará a poupança fiscal máxima no menor período de tempo, sem afetar o pedido de ajuda financeira de seus filhos. No entanto, se você não quiser ser limitado em suas decisões de investimento e mix de portfólio, o plano 529 pode não ser a melhor escolha. Se você tiver tempo suficiente antes de seu filho se formar no ensino médio, a ESA pode ser uma boa escolha. Se você não quer dar controle total aos seus filhos, as contas UGMA / UTMA podem não ser a melhor rota. Seja o que for que você decidir, certifique-se de entender as regras do jogo antes de jogar.

Para descobrir como ajudar o orçamento de seus filhos, veja O que você está ensinando seus filhos sobre o dinheiro?