Nota do editor: Em 28 de julho de 2017, o Departamento do Tesouro anunciou que encerraria o programa MyRA. O artigo abaixo reflete condições a partir de 30 de janeiro de 2014.

Um novo acrônimo foi adicionado ao léxico de planos de poupança e aposentadoria - o myRA. Isso significa "Minha Conta de aposentadoria" e é um toque no bem conhecido IRA ou Individual Retirement Account.

O presidente Barack Obama anunciou o novo veículo de poupança dedutível no seu endereço do Estado da União em 28 de janeiro. Em uma declaração preparada, a Casa Branca chamou o myRA "de uma nova conta de poupança de aposentadoria inicial, segura e acessível que estará disponível através de empregadores e ajudar milhões de americanos a economizar para a aposentadoria. "O novo veículo de poupança é um dos vários itens que Obama ofereceu para implementar através de ação executiva. (Veja "Para IRAs, Tempo é dinheiro.")

O myRA deve ser oferecido através de um modelo de veículo Roth IRA. Há um limite de US $ 15.000 em quanto pode ser acumulado no myRA durante um período de 30 anos, de acordo com uma ficha divulgada em 29 de janeiro pela Casa Branca. Uma vez que o saldo seja superior a US $ 15 000, seria necessário transferir para "um setor privado Roth IRA", de acordo com a ficha informativa. Assim, o MyRA parece ser direcionado para trabalhadores de baixa renda que atualmente não economizam para aposentadoria por meio de um plano disponível no trabalho. Os ganhadores de renda até US $ 191, 000, no entanto, podem abrir um myRA.

Dado que o myRA é um plano Roth, as leis existentes que regem Roth IRAs são susceptíveis de aplicar. Assim, as contribuições para o plano não são dedutíveis. No entanto, os ganhos de investimentos no myRA serão acumulados sem impostos e as distribuições do plano não serão tributadas. (Veja "Como as contribuições do IRA afetam seus impostos")

"É um plano para iniciantes", diz Lynn Dudley, vice-presidente sênior de aposentadoria e política de benefícios internacionais no American Benefits Council, uma organização que representa os empregadores do Congresso e do ramo executivo em Washington, DC sobre questões de benefícios para funcionários. "Pretende-se saltar as economias de arranque entre um grupo de pessoas que não têm planos de aposentadoria disponíveis para eles. "

O Pension Rights Center, um defensor dos empregados e aposentados, vê muito aplaudir no plano. O myRA é "um primeiro passo importante para oferecer um lugar fácil e seguro onde as pessoas de baixa renda que não estão cobertas por um plano de aposentadoria de empregadores podem começar a economizar para aposentadoria", diz Karen Friedman, vice-presidente executivo e diretor de políticas do Centro .

O myRA está disponível apenas para funcionários através do local de trabalho e a participação é voluntária para os funcionários.O plano estará disponível para todos os empregadores, seja no setor público, no setor privado ou no setor sem fins lucrativos. Os empregadores não serão obrigados a administrar os planos - apenas para encaminhar a contribuição do empregado. Os funcionários poderão configurar uma conta com uma contribuição inicial de apenas US $ 25 e podem fazer deduções regulares de nóquelas por apenas US $ 5, dando ao plano apelo aos trabalhadores de renda mais baixos.

Muitos dos detalhes estão por vir e as informações divulgadas na ficha informativa levantam uma série de perguntas. Por exemplo, o plano é portátil de um empregador participante para outro. E se um empregado deixar um emprego em um empregador que fornece acesso ao myRA e vai trabalhar para um que não? O empregado não poderá mais contribuir com o myRA depois de mudar de emprego? Além disso, de acordo com as regras do IRA, a retirada antes dos 59 anos de idade vem com uma penalidade. Presumivelmente, isso também se aplica ao myRA.

O myRA tem apenas uma opção de investimento, uma combinação de títulos do Tesouro que é idêntica à opção de investimento em títulos do governo que agora existe no Plano de poupança de poupança, um plano de poupança para aposentadoria para funcionários federais. O governo garante o principal investido no myRA. No entanto, os rendimentos dos títulos do Tesouro são atualmente bastante baixos. Para os iniciantes, que tipicamente são adversos ao risco e que preferem escolher investimentos conservadores, o fato de que você não pode perder seu diretor pode torná-lo uma maneira atraente de começar a economizar para a aposentadoria. (Veja "Compreendendo os preços e os rendimentos das obrigações".)

O Tesouro deverá solicitar aos empregadores participantes que ajudem os funcionários a configurar o seu IRM, de acordo com Alan Glickstein, consultor sénior de aposentadoria da Towers Watson, em Dallas, Texas. "A idéia é facilitar o processo ao fornecer deduções através da folha de pagamento e ajudar a configurar a conta através do empregador", diz ele. Glickstein vê o myRA como uma adição útil à matriz de veículos de aposentadoria que agora existem. "Pode levar algumas pessoas sobre a corcunda que atualmente não estão guardando em um mundo onde eles estão começando a salvar. "

O myRA é" implementável de acordo com as regras existentes ", diz Glickstein, mas não pode avançar até que o Tesouro divulgue os detalhes da implementação. "Quando o Tesouro explica como vai funcionar, estará pronto para ir e estará pronto para ir este ano", diz ele.

Muitos na comunidade de empregadores estão recebendo a proposta porque se encaixa confortavelmente no mundo existente dos planos do empregador. "Pretende-se não invadir os planos patrocinados pelo empregador", diz Dudley no American Benefits Council. Assim, ela argumenta, reconhece os planos patrocinados pelo empregador "são uma coisa boa e queremos que as pessoas cresçam nelas, sempre que puderem. "

" É uma boa idéia ", diz Ed Ferrigno, vice-presidente em Washington do Plano Patrocinador do Conselho da América, com sede em Chicago. É uma maneira mais de cobrir mais funcionários através do sistema de aposentadoria existente. "Este é um positivo, trabalhando no pressuposto de que não há mandato."

Ferrigno, no entanto, considera" muito perturbador "a Casa Branca em sua ficha informativa também exige limites às preferências fiscais para os planos de aposentadoria existentes. A ficha informa dois terços dos benefícios fiscais para planos de aposentadoria para famílias de renda mais alta e reiterou seu apoio às propostas anteriores do presidente Obama para limitar os benefícios fiscais para famílias de renda mais alta. "Passar após o tratamento tributário dos planos de aposentadoria não faz nada para a classe média", diz Ferrigno.

A Casa Branca diferencia o veículo Roth IRA para o myRA de "um setor privado Roth IRA" em sua ficha informativa, sugerindo que as contas serão administradas pelo governo em nome dos empregados - embora a administração real possa ser feita por uma empresa do setor privado sob contrato com o governo. É assim que o Thrift Savings Plan é administrado.

"Nós gostamos do fato de que esses planos são apoiados pelo governo, eles ganham o mesmo interesse que o Plano de Poupança de Poupança, e o dinheiro dos trabalhadores não será devorado por taxas", diz Friedman no Pension Rights Center. No entanto, o Centro gostaria que a administração e o Congresso de Obama fizessem mais para providenciar uma maneira de melhorar os benefícios de aposentadoria para os funcionários. "Esperamos que os MyRAs sejam apenas um começo de soluções abrangentes para a crise da aposentadoria", diz ela.

Aquisição automática de IRAs

A Casa Branca também afirmou em sua ficha técnica que pretende ir ao Congresso para buscar uma nova legislação para criar uma IRA automática de dedução de folha de pagamento que pode oferecer uma série de investimentos. A Casa Branca afirmou que o Auto IRA pode fornecer trabalhadores de renda baixa e média com o tipo de "benefício fiscal" que beneficiam os ganhadores de renda mais altos - ou seja, os juros do investimento serão acumulados sem impostos, além de retiradas do IRA.

Espera-se que a proposta da Casa Branca ao Congresso forneça uma maneira de pagar "os custos administrativos mínimos de estabelecer auto-IRAs para pequenas empresas, inclusive através de incentivos fiscais", de acordo com a ficha informativa.

A linha inferior

O presidente do MyRA the U. S., Barack Obama, discutido em seu discurso no Estado da União promete uma maneira acessível e apoiada pelo governo para que os americanos de classe baixa e média economizem para a aposentadoria. Tal como acontece com o Roth IRA, as contribuições feitas para o myRA são improváveis ​​de serem dedutíveis, mas os ganhos e os pagamentos serão isentos de impostos. O MyRA pode ser visto como um plano de aposentadoria para iniciantes - os ganhos são limitados em US $ 15.000, após o qual os fundos devem ser transferidos para um setor privado Roth IRA.