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Uma garantia bancária e uma carta de crédito são semelhantes de várias maneiras, mas são duas coisas diferentes. As cartas de crédito garantem que uma transação prossegue conforme planejado, enquanto as garantias bancárias reduzem a perda se a transação não for conforme o planejado.

Uma carta de crédito é uma obrigação assumida por um banco para fazer um pagamento uma vez que determinados critérios sejam cumpridos. Uma vez que estes termos são completados e confirmados, o banco transferirá os fundos. A carta de crédito garante que o pagamento será feito contanto que os serviços sejam realizados.

Uma garantia bancária, como uma carta de crédito, garante uma soma de dinheiro para um beneficiário. Ao contrário de uma carta de crédito, a soma só é paga se a parte contrária não cumprir as obrigações estipuladas no contrato. Isso pode ser usado para garantir essencialmente um comprador ou vendedor de perda ou dano devido à falta de desempenho da outra parte em um contrato.

Por exemplo, um atacadista americano recebe uma ordem de uma empresa canadense. O atacadista não tem como saber se o comprador pode cumprir suas obrigações de pagamento e solicita que uma carta de crédito seja fornecida no contrato. A empresa compradora solicita uma carta de crédito em um banco onde já possui fundos ou uma linha de crédito (LOC). Depois que as mercadorias foram enviadas, o banco pagaria o atacadista devido, desde que os termos do contrato de venda sejam atendidos, como a entrega antes de um determinado período de tempo ou a confirmação do comprador de que os bens foram recebidos intactos. A carta de crédito substitui o crédito do banco por o de seu cliente, garantindo o pagamento correto e atempado.

As garantias bancárias asseguram ambas as partes em um acordo contratual de risco de crédito. Uma empresa de construção e seu fornecedor de cimento podem entrar em um novo contrato para construir um shopping. Ambas as partes podem ter que emitir garantias bancárias para provar sua posição financeira e capacidade. No caso em que o fornecedor não entregar o cimento dentro de um horário específico, a empresa construtora notificaria o banco que então paga à empresa o valor acordado especificado na garantia bancária.

Enquanto as letras de crédito são usadas principalmente em acordos de comércio internacional, as garantias bancárias são freqüentemente usadas em contratos de imóveis e infra-estrutura.

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