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No processo de planejamento imobiliário, uma das principais decisões a serem feitas é entre estabelecer uma confiança revogável ou um testamento. Os propósitos por trás dos dois são semelhantes. Nos termos mais básicos, ambos apresentam instruções para a distribuição de ativos.

Uma confiança viva revogável pode ser considerada um substituto de uma vontade. Em uma confiança revogável, a pessoa que cria a confiança, chamada de concedente, desloca sua propriedade para confiar. No momento da morte do concedente ou quando o concedente é fisicamente ou mentalmente incapaz de administrar seus próprios assuntos, os bens da confiança são dispensados ​​aos seus beneficiários com base em diretrizes predeterminadas pelo concedente.

Flexibilidade

Uma das principais vantagens de uma confiança revogável sobre uma vontade é a flexibilidade. Enquanto o concedente for mentalmente competente, ele pode alterar a confiança a seu critério.

O concedente geralmente é o administrador enquanto ele ainda está vivo. Nesse papel, o concedente / administrador pode fazer o que quiser com os bens da confiança. A renda adquirida permanece com o concedente. É apenas transmitido aos beneficiários após a morte do concedente.

Privacidade

Os segmentos revogáveis ​​são uma boa opção para pessoas preocupadas com a manutenção de registros privados. Com uma confiança revogável, uma propriedade não precisa aguardar a matrícula antes que os beneficiários possam acessá-la. Os registros de provas são sempre abertos ao público, de modo a evitar a sucessão com uma confiança revogável impede que as finanças sejam trazidas para o registro público.

Controle

Ao contrário de uma vontade, uma confiança revogável dá aos concedentes um grande controle sobre a distribuição de ativos. Com uma confiança revogável, os bens da propriedade podem ser transmitidos aos beneficiários imediatamente após a morte do concedente, ou o concedente pode designar esses ativos alocados ao longo do tempo. Uma confiança também revogável permite que o concedente configure disposições que determinam a que idade um filho menor pode acessar os ativos detidos em confiança. Eles podem controlar como seus herdeiros podem usar propriedades herdadas. Assim como uma vontade, uma confiança revogável pode ser desafiada por herdeiros descontentes.

Uma desvantagem do controle aumentado fornecido por fideicomissas é que eles não se adaptam automaticamente a circunstâncias alteradas, como o divórcio ou o nascimento de uma criança.

Esforço

As vontades tendem a ser mais simples para estabelecer e manter que os trusts revogáveis. Os trusts exigem mais esforços antecipados, bem como o gerenciamento ativo contínuo a partir do momento da criação.

Custo

Em geral, custa mais para estabelecer uma confiança revogável do que um testamento. No entanto, os fideicomissos podem minimizar ou erradicar as despesas relacionadas à distribuição de ativos supervisionada pelos tribunais.

Os segmentos revogáveis ​​podem ser projetados para incluir uma provisão de planejamento tributário.Uma propriedade pode estar sujeita a impostos de propriedade se o valor da propriedade exceder o limite de imposto de propriedade atual. Uma confiança pode explicar isso, permitindo uma cláusula de poupança fiscal que ajuda a reduzir os impostos sobre o patrimônio.

Conclusão

Os segmentos revogáveis ​​proporcionam maior privacidade, bem como mais controle e flexibilidade sobre a distribuição de ativos do que os testamentos tradicionais, mas também requerem substancialmente mais esforço e custos mais elevados. Portanto, os fideicomissos são provavelmente uma opção mais inteligente para concedentes com propriedades mais complexas que pretendam manter uma mão ativa no planejamento imobiliário do que para aqueles com propriedades mais simples que preferem uma abordagem mais fácil de usar com custos mínimos.